Z_REPORT
Краткое описание :
Налоговый регистр. Дата удержания налогаОписание :
Налоговый регистрЧто измененно :
В налоговом регистре при установленном параметре - Дата удержания налога = "конец отчетного месяца", не всегда выводится дата в удержании налога.
Как измененно :
Исправлено.
В налоговом регистре при установленном параметре - Дата удержания налога = "конец отчетного месяца", в удержании налога дата выводится как конец отчетного месяца.
Z_REPORT
Краткое описание :
Неверные суммы в строке 090 и 080 отчета 6-НДФЛОписание :
6-НДФЛ (общие вопросы)Что измененно :
В строку 90 сейчас попадают записи с нулевым доходом и отрицательным налогом и заполненной датой выплаты дохода.
Но встречаются ситуации, когда кроме возврата за счет вычетов формируются записи с нулевым доходом и отрицательным налогом. А также ситуации, когда записи с возвратом налога за счет вычетом формируются с ненулевым доходом.
Автоматически разделить за счет чего возврат при расчете мы не сможем пока. Предлагается реализовать следующий алгоритм. В записи удержании НДФЛ добавляется поле (которое анализируется для отрицательной суммы НДФЛ), является ли налог возвратом за счет вычетов.
Как измененно :
В строку 90 сейчас попадают записи с нулевым доходом и отрицательным налогом и заполненной датой выплаты дохода.
Но встречаются ситуации, когда кроме возврата за счет вычетов формируются записи с нулевым доходом и отрицательным налогом. А также ситуации, когда записи с возвратом налога за счет вычетом формируются с ненулевым доходом.
Автоматически разделить за счет чего возврат при расчете мы не сможем пока. Предлагается реализовать следующий алгоритм. В записи удержании НДФЛ добавляется поле (которое анализируется для отрицательной суммы НДФЛ), является ли налог возвратом за счет вычетов.
С целью доработано формирование 6-НДФЛ.
При формировании отчета 6-НДФЛ для отрицательного налога анализируется признак, является сумма НДФЛ возвратом за счет вычетов.
Рассмотрим 2 случая.
1. В записи удержания НДФЛ отрицательный НДФЛ при нулевом доходе. По умолчанию мы считаем, что это возврат налога за счет вычетов.
Именно так сейчас работает программа, когда происходит возврат налога за счет вычетов.
Если нужно, чтобы данная сумма НДФЛ не считалась возвратом налога (сумма НДФЛ не учитывалась в строке 90), необходимо в записи удержания НДФЛ установить признак
"не является возвратом".
2. В записи удержания НДФЛ отрицательный НДФЛ и ненулевая сумма дохода. Но при этом, отрицательный налог - это возврат НДФЛ за счёт вычетов. По умолчанию программа такие записи
(из-за наличия ненулевого дохода) не считает возвратом налога за счет вычетов. Для того, чтобы отрицательный налог в этом случае учесть как возврат налога, нужно установить признак
"является возвратом".
Z_REPORT
Краткое описание :
6-НДФЛ - в Раздел 2 добавить информацию о перечислениях НДФЛОписание :
6-НДФЛ (развитие)Что измененно :
В связи с вводом отчёта 6-НДФЛ и ужесточившимся контролем со стороны налоговой службы сроков перечисления НДФЛ для всех клиентов крайне актуальна задача такого контроля.
Для удобства контроля предлагается добавить в Раздел 2 информацию о перечислениях НДФЛ (можно по специальному параметру). Например, в средней панели добавить колонку "Сумма перечисленного налога", а в нижней - вкладку [Перечисления НДФЛ], в которой будут отображаться соответствующие платёжные документы по итоговой строке и по каждому работнику.
Алгоритм отбора платёжных документов на данном этапе будет основан на соответствующем алгоритме налогового регистра.
Как измененно :
В параметры формирования отчета 6-НДФЛ добавлен параметр "Отражать информацию по перечисленному налогу".
При включенном параметре в отчет дополнительно собирается информация по перечислениям НДФЛ.
Во втором Разделе отчета отразятся суммы перечисленного налога.
Самая нижняя панель второго раздела при формировании отчета с параметром "Отражать информацию по перечисленному налогу" состоит из двух вкладок:
- доход, удержания
- перечисления НДФЛ
На вкладке "Перечисления НДФЛ" отражается информация:
- реестр
- наименование реестра
- период
- дата оплаты
- номер пп
- сумма
- уч. сумма
Если в средней панели курсор находится на записи "Итого по разделу" или "Итого по строке", то в нижней панели отображается информация по всем сотрудникам, из сумм которых сложилась строка.
В этом случае в нижней панели дополнительно выводится ФИО и табельный номер сотрудника.
Алгоритм сбора сумм по перечислениям НДФЛ аналогичен алгоритму поиска данных по перечисленному налогу в налоговом регистре. То есть для каждого месяца происходит поиск перечислений НДФЛ.
При этом ВАЖНЫ даты:
- выплаты дохода
- срок перечисления налога.
По каждому сроку перечисления будем отбирать те платёжки, у которых дата проведения платежа попадает в диапазон от даты удержания налога (выплаты дохода) (графа 110) до срока перечисления (графа 120) включительно.
В случае, если одна сумма перечисленного налога соответствует двум строкам во втором разделе, будут различны значения полей "сумма" и "учитываемая сумма" на вкладке "Перечисления НДФЛ".
Например, отпуск (10 000 руб.) перечислили вместе с зарплатой (5 000 руб.), НДФЛ перечислили одной суммой - 1950 руб.
В нижней панели "Перечисления НДФЛ" суммы будут отражены:
по строке для зарплаты:
сумма - 1950 (вся сумма НДФЛ в реестре), уч. сумма 650
по строке для отпуска:
сумма - 1950 (вся сумма НДФЛ в реестре), уч. сумма 1 300.