Z_REPORT
Краткое описание :
Новая форма 6-НДФЛ. Приложение «Справка о доходах и суммах
налога» в составе отчета 6-НДФЛ с 2021 годаОписание :
Галактика ERP \ Персонал \ ЗП \ Отчеты \ Утвержденная отчетность
\ 6-НДФЛЧто измененно :
1. Добавить в годовой отчет 6-НДФЛ Приложение 1 «Справка о
доходах и суммах налогов физлица» - аналог 2-НДФЛ, заполняется в отчетности за
год. 2. Новые формы 6-НДФЛ и 2-НДФЛ утверждены приказом ФНС от 28.09.2021 №
ЕД-7-11/845@. С отчетности за 2021 год расчет 6-НДФЛ сдается по новой форме.
Как измененно :
1. В годовой отчет 6-НДФЛ добавлено Приложение 1 «Справка о
доходах и суммах налогов физлица». Приложение заполняется только при сдаче
отчетности за год. Приложение 1 выгружается как отдельный раздел отчета 6-НДФЛ.
2. Внесены изменения в форму 6-НДФЛ (приказом ФНС от 28.09.2021 №
ЕД-7-11/845@): • В расчете выделены доходы и налоги высококвалифицированных
специалистов (ВКС). Для отражения доходов и налогов ВКС в раздел 2 расчета
добавлены новые строки: • 115 – доход, начисленный ВКС (обобщенная сумма дохода
по всем ВКС). • 121 – количество ВКС, которые в отчетном периоде получили
доход. • 142 – сумма НДФЛ, исчисленная с доходов ВКС. • Новые коды отчетных
периодов. Для ИП и главы крестьянского (фермерского) хозяйства (КФХ) ввели
новые коды отчетных периодов для указания в расчете: • 83 – 1-й квартал при
снятии с учета в качестве индивидуального предпринимателя и КФХ) • 84 –
полугодие при снятии с учета в качестве ИП и главы КФХ • 85 – 9 месяцев при
снятии с учета в качестве ИП и главы КФХ • 86 – год при снятии с учета в
качестве ИП и главы КФХ • Зачет налога на прибыль (заполняется вручную в
отчете) С 1 января 2021 года у организаций появилась возможность зачесть
уплаченный налог на прибыль с дивидендов в счет уплаты НДФЛ с дивидендов,
полученных физлицами от этой организации. Сумма налога на прибыль, подлежащая
зачету, отражается: ? в строке 155 раздела 2 отчета 6-НДФЛ, ? в разделе 2
справки о доходах и суммах налога физического лица (Приложение 1 к расчету
6-НДФЛ). • Обновлены штрих-коды на страницах отчета. • Внесены изменения в
электронный формат отчета.
Z_REPORT
Краткое описание :
2-НДФЛ - новая форма для работника с 2022 годаОписание :
Что измененно :
С 1 января 2022 года действует новая форма 2-НДФЛ, утвержденная
приказом ФНС от 28.09.2021 № ЕД-7-11/845@. Изменение № 1 - в раздел 5 добавлены
сведения о налоге на прибыль, подлежащий зачету при выплате дивидендов,
Изменение № 2 - сведения о неудержанной сумме налога перенесли из пятого в
новый - шестой раздел, Изменение № 3 - в справке появился шестой раздел, раньше
их было пять. В дополнительный раздел перенесли сумму неудержанного налога и
добавили новое поле - размер дохода, с которого не удержали налог. В верхнем
правом углу должно печататься: "(в редакции Приказа ФНС от 28.09.2021
№ЕД-7-11/845)". Используйте новый бланк в двух случаях: работник запросил
справку за 2021 год, работник в 2022 году запросил справку за текущий год.
Как измененно :
Реализована форма 2-НДФЛ для работника, утвержденная приказом
ФНС от 28.09.2021 № ЕД-7-11/845@. (Заработная плата-Отчеты-Отчеты в налоговую
инспекцию-2-НДФЛ для работника, Заработная плата-Документы-Лицевые
счета-Документы для уволенных). Основные изменения: - в раздел 5 добавлены
сведения о налоге на прибыль, подлежащий зачету при выплате дивидендов - (поле
заполняется вручную). - сведения о неудержанной сумме налога перенесли из
пятого в новый - шестой раздел, в справке появился шестой раздел, раньше их
было пять. В дополнительный раздел перенесли сумму неудержанного налога и
добавили новое поле - размер дохода, с которого не удержали налог. Сумма, с
которой не удержен налог, при печати справки рассчитывается на лету обратным
расчетом от суммы неудержанного налога. - в верхнем правом углу печатается: "(в
редакции Приказа ФНС от 28.09.2021 №ЕД-7-11/845)". Новый бланк используется при
получении справок за 2021 год и позже.
Z_REPORT
Краткое описание :
В расшифровке 6-НДФЛ сумма удержанного налога не
соответствует сумме в стр160 раздела 2Описание :
Что измененно :
В расшифровке Раздела 2 отчета 6-НДФЛ в графу "Удержанный
налог" требуется выводить по каждому месяцу реально удержанный НДФЛ (то есть
НДФЛ, с доходов, которые сотруднику уже выплачены).
Как измененно :
Доработана расшифровка Раздела 2 отчета 6-НДФЛ. В графу
"Удержанный налог" собираются удержания НДФЛ с реально выплаченных дохов. Графа
"Удержанный налог" в расшифровке соответствует графе 160 отчета 6-НДФЛ.
Z_REPORT
Краткое описание :
6-НДФЛ - оптимизация выгрузки данных во временные таблицыОписание :
Что измененно :
По результатам анализа выявлены возможности для ускорения
процесса наполнения временных таблиц. Кроме того, решено добавить флаг
"Детализации по сотрудникам в Разделе 1" (по умолчанию включен, запоминать в
dsk) - в том числе, для более корректного сравнения с быстродействием 1с.
Как измененно :
1. выполнены работы по ускорению этапа формирования отчета
6-НДФЛ "Выгрузка данных во временные таблицы". 2. В параметры формирования
отчета добавлен флаг "Детализация по сотрудникам в Разделе 1" (по умолчанию
включен). Формирование в разделе 1 отчета строк с детализацией сумм по
сотрудникам происходит только при включенном флаге. Аналогичный флаг
"Детализация по сотрудникам в Разделе 2" добавлен в параметры формирования
отчета за прошлые периоды.
Z_REPORT
Краткое описание :
2-НДФЛ - новая форма для работника с 2022 годаОписание :
Заработная плата \ Отчеты \ Отчеты в налоговую инспекцию \
Справки 2-НДФЛ для работникаЧто измененно :
РџСЂРё тестировании РіРѕРґРѕРІРѕРіРѕ отчета 6-НДФЛ РІ нашей организации\r\nобнаружили Сѓ сотрудника отрицательную СЃСѓРјРјСѓ РґРѕС…РѕРґР° РїРѕ повышенной ставке.\r\nПрограмма РЅРµ «схлопнула» отрицательную СЃСѓРјРјСѓ СЃ положительной (РІ этом месяце Сѓ\r\nработника есть положительная СЃСѓРјРјР° РїРѕ повышенной ставке, РЅРѕ СЃ РґСЂСѓРіРёРј РєРѕРґРѕРј\r\nРґРѕС…РѕРґР°). Справка СЃ отрицательной СЃСѓРјРјРѕР№ РЅРµ РїСЂРѕС…РѕРґРёС‚ программу проверки,\r\nнеобходимо доработать формирование справки Рё РїСЂРё наличии положительной СЃСѓРјРјС‹\r\nРґРѕС…РѕРґР° (РїРѕ любой ставке) РІ месяце отрицательную СЃСѓРјРјСѓ добавлять Рє положительной\r\nСЃ любым РєРѕРґРѕРј РґРѕС…РѕРґР°. \r\r\nКак измененно :
Доработано формирование 2-НДФЛ при наличии у сотрудника\r\nотрицательной суммы дохода по повышенной ставке. Отрицательная сумма дохода\r\nдобавляется к положительной (при ее наличии) с любым кодом дохода. При наличии\r\nнескольких положительных сумм в месяце - сначала происходит поиск\r\nположительного дохода в месяце с тем же кодом дохода, иначе - с любым кодом\r\nдохода. \r\r\n