Z_REPORT

Z_REPORT ( 9.1.245.0 )

Краткое описание :

Новая форма 6-НДФЛ. Приложение «Справка о доходах и суммах налога» в составе отчета 6-НДФЛ с 2021 года

Описание :

Галактика ERP \ Персонал \ ЗП \ Отчеты \ Утвержденная отчетность \ 6-НДФЛ

Что измененно :

1. Добавить в годовой отчет 6-НДФЛ Приложение 1 «Справка о
доходах и суммах налогов физлица» - аналог 2-НДФЛ, заполняется в отчетности за
год. 2. Новые формы 6-НДФЛ и 2-НДФЛ утверждены приказом ФНС от 28.09.2021 №
ЕД-7-11/845@. С отчетности за 2021 год расчет 6-НДФЛ сдается по новой форме.

Как измененно :

1. В годовой отчет 6-НДФЛ добавлено Приложение 1 «Справка о
доходах и суммах налогов физлица». Приложение заполняется только при сдаче
отчетности за год. Приложение 1 выгружается как отдельный раздел отчета 6-НДФЛ.
2. Внесены изменения в форму 6-НДФЛ (приказом ФНС от 28.09.2021 №
ЕД-7-11/845@): • В расчете выделены доходы и налоги высококвалифицированных
специалистов (ВКС). Для отражения доходов и налогов ВКС в раздел 2 расчета
добавлены новые строки: • 115 – доход, начисленный ВКС (обобщенная сумма дохода
по всем ВКС). • 121 – количество ВКС, которые в отчетном периоде получили
доход. • 142 – сумма НДФЛ, исчисленная с доходов ВКС. • Новые коды отчетных
периодов. Для ИП и главы крестьянского (фермерского) хозяйства (КФХ) ввели
новые коды отчетных периодов для указания в расчете: • 83 – 1-й квартал при
снятии с учета в качестве индивидуального предпринимателя и КФХ) • 84 –
полугодие при снятии с учета в качестве ИП и главы КФХ • 85 – 9 месяцев при
снятии с учета в качестве ИП и главы КФХ • 86 – год при снятии с учета в
качестве ИП и главы КФХ • Зачет налога на прибыль (заполняется вручную в
отчете) С 1 января 2021 года у организаций появилась возможность зачесть
уплаченный налог на прибыль с дивидендов в счет уплаты НДФЛ с дивидендов,
полученных физлицами от этой организации. Сумма налога на прибыль, подлежащая
зачету, отражается: ? в строке 155 раздела 2 отчета 6-НДФЛ, ? в разделе 2
справки о доходах и суммах налога физического лица (Приложение 1 к расчету
6-НДФЛ). • Обновлены штрих-коды на страницах отчета. • Внесены изменения в
электронный формат отчета.

Z_REPORT

Z_REPORT ( 9.1.245.0 )

Краткое описание :

В расшифровке 6-НДФЛ сумма удержанного налога не соответствует сумме в стр160 раздела 2

Что измененно :

В расшифровке Раздела 2 отчета 6-НДФЛ в графу "Удержанный
налог" требуется выводить по каждому месяцу реально удержанный НДФЛ (то есть
НДФЛ, с доходов, которые сотруднику уже выплачены).

Как измененно :

Доработана расшифровка Раздела 2 отчета 6-НДФЛ. В графу
"Удержанный налог" собираются удержания НДФЛ с реально выплаченных дохов. Графа
"Удержанный налог" в расшифровке соответствует графе 160 отчета 6-НДФЛ.

Z_REPORT

Z_REPORT ( 9.1.245.0 )

Краткое описание :

2-НДФЛ - новая форма для работника с 2022 года

Описание :

Заработная плата \ Отчеты \ Отчеты в налоговую инспекцию \ Справки 2-НДФЛ для работника

Что измененно :

При тестировании годового отчета 6-НДФЛ в нашей организации\r\nобнаружили у сотрудника отрицательную сумму дохода по повышенной ставке.\r\nПрограмма не «схлопнула» отрицательную сумму с положительной (в этом месяце у\r\nработника есть положительная сумма по повышенной ставке, но с другим кодом\r\nдохода). Справка с отрицательной суммой не проходит программу проверки,\r\nнеобходимо доработать формирование справки и при наличии положительной суммы\r\nдохода (по любой ставке) в месяце отрицательную сумму добавлять к положительной\r\nс любым кодом дохода. \r\r\n

Как измененно :

Доработано формирование 2-НДФЛ при наличии у сотрудника\r\nотрицательной суммы дохода по повышенной ставке. Отрицательная сумма дохода\r\nдобавляется к положительной (при ее наличии) с любым кодом дохода. При наличии\r\nнескольких положительных сумм в месяце - сначала происходит поиск\r\nположительного дохода в месяце с тем же кодом дохода, иначе - с любым кодом\r\nдохода. \r\r\n

Z_REPORT

Z_REPORT ( 9.1.245.0 )

Краткое описание :

Отчетность НДФЛ если дата смерти сотрудника до срока выплаты зарплаты за истекший месяц

Что измененно :

Формирование отчетов 2-и 6-НДФЛ с учетом даты смерти работника.
Если дата смерти сотрудника до срока выплаты зарплаты за истекший месяц, то
НДФЛ с начисленной зарплаты не удерживается и поэтому доход не должен попадать
в справку 2-НДФЛ и 6-НДФЛ. Сейчас в отчетность по НДФЛ сумма зарплаты за март
попадает, а не должна.

Как измененно :

Доработано формирование отчетов 2-и 6-НДФЛ с учетом даты смерти
работника. Доходы, полученные после даты смерти работника, НДФЛ не облагаются и
в отчеты 2-и 6-НДФЛ не попадают. Полученным сотрудником доходом считаем
выплаченный доход (в начислениях сотрудника заполнена дата выплаты дохода).

Z_REPORT

Z_REPORT ( 9.1.245.0 )

Краткое описание :

382-ФЗ от 29.11.2021 Расчет НДФЛ с учетом изменений в случае предоставления субсидии

Что измененно :

Внесены поправки в Налоговый кодекс РФ внесены Федеральным
законом от 29.11.2021 № 382-ФЗ. Заработная плата (или ее часть), выплаченная
сотрудникам из сумм субсидии, полученных предпринимателями пострадавших
отраслей за нерабочие дни, освобождена от НДФЛ и страховых взносов начиная с
2021 года. Указанные доходы освобождаются от НДФЛ и исключаются из базы для
начисления страховых взносов однократно — в календарном месяце получения
субсидии или в следующем за ним месяце. Такой порядок установлен новым пунктом
89 статьи 217 Налогового кодекса РФ и новым подпунктом 17 пункта 1 статьи 422
Налогового кодекса РФ. При этом размер освобождаемого дохода по каждому
работнику не должен превышать 12 792 рубля, что составляет один МРОТ.
Необходимо доработать отчетность по 2-и 6-НДФЛ по отражению предоставленной
льготы из сумм субсидии.

Как измененно :

Доработано формирование отчетов 2-и 6-НДФЛ. Для корректного
отражения предоставленной льготы из сумм субсидии , полученной
предпринимателями пострадавших отраслей за нерабочие дни, в расчете зарплаты и
отчетности предлагается следующий алгоритм работы: 1. Создаем новый ВО с типом
"Скидка" и алгоритмом "97". В поле "Вид дохода" на вкладке "Удержания" в записи
ВО выбираем код дохода 2000 (Вознаграждение, получаемое налогоплательщиком за
выполнение трудовых или иных обязанностей). В поле "Вид вычета" - выбираем
вычет 620 (Иные суммы, уменьшающие налоговую базу в соответствии с положениями
главы 23). 2. В постоянных доплатах работника создаем запись с новым ВО, в поле
"Код вычета" указываем вычет 620. После расчета зарплаты, предоставленная
льгота отразится в неначисляемых суммах сотрудника. В отчете 2-НДФЛ код вычета
и сумма по льготе из субсидии попадет в Раздел 3 (доходы, облагаемые по
ставке). В отчете 6-НДФЛ: - В Приложении код и сумма льготы попадут в Раздел с
доходами работника. - В Разделе 2 сумма льготы попадет в строку 130 (Сумма
вычетов) .

Z_REPORT

Z_REPORT ( 9.1.245.0 )

Краткое описание :

Отрицательная сумма дохода по повышенной ставке в справке 2-НДФЛ

Что измененно :

При тестировании годового отчета 6-НДФЛ в нашей организации
обнаружили у сотрудника отрицательную сумму дохода по повышенной ставке.
Программа не «схлопнула» отрицательную сумму с положительной (в этом месяце у
работника есть положительная сумма по повышенной ставке, но с другим кодом
дохода). Справка с отрицательной суммой не проходит программу проверки,
необходимо доработать формирование справки и при наличии положительной суммы
дохода (по любой ставке) в месяце отрицательную сумму добавлять к положительной
с любым кодом дохода.

Как измененно :

Доработано формирование 2-НДФЛ при наличии у сотрудника
отрицательной суммы дохода по повышенной ставке. Отрицательная сумма дохода
добавляется к положительной (при ее наличии) с любым кодом дохода. При наличии
нескольких положительных сумм в месяце - сначала происходит поиск
положительного дохода в месяце с тем же кодом дохода, иначе - с любым кодом
дохода.

Z_REPORT

Z_REPORT ( 9.1.245.0 )

Краткое описание :

В новом отчете 6-НДФЛ справки по людям печатаются по табельным номерам, что очень неудобно при проверке. Прошу изменить по номерам справок печать.

Описание :

Заработная плата \ Отчеты \ Утвержденная отчетность \ 6-НДФЛ

Что измененно :

Неудобная сортировка по табельным номерам.

Как измененно :

Доработана сортировка в приложении 1 отчета 6-НДФЛ. При
формировании отчета можно указать сортировку по табельному или ФИО. Записи
сортируются в зависимости от этого параметра в визуальной части приложения 1
(пользователь может пересортировывать записи для своего удобства, нажимая на
заголовки колонок), в формате FastReport и Xml.