2016-10-11 01:29:49

Краткое описание :

Неверные суммы в строке 090 и 080 отчета 6-НДФЛ

Описание :

6-НДФЛ (общие вопросы)

Что измененно :

В строку 90 сейчас попадают записи с нулевым доходом и отрицательным налогом и заполненной датой выплаты дохода.
Но встречаются ситуации, когда кроме возврата за счет вычетов формируются записи с нулевым доходом и отрицательным налогом. А также ситуации, когда записи с возвратом налога за счет вычетом формируются с ненулевым доходом.

Автоматически разделить за счет чего возврат при расчете мы не сможем пока. Предлагается реализовать следующий алгоритм. В записи удержании НДФЛ добавляется поле (которое анализируется для отрицательной суммы НДФЛ), является ли налог возвратом за счет вычетов.

Как измененно :

В строку 90 сейчас попадают записи с нулевым доходом и отрицательным налогом и заполненной датой выплаты дохода.
Но встречаются ситуации, когда кроме возврата за счет вычетов формируются записи с нулевым доходом и отрицательным налогом. А также ситуации, когда записи с возвратом налога за счет вычетом формируются с ненулевым доходом.

Автоматически разделить за счет чего возврат при расчете мы не сможем пока. Предлагается реализовать следующий алгоритм. В записи удержании НДФЛ добавляется поле (которое анализируется для отрицательной суммы НДФЛ), является ли налог возвратом за счет вычетов.

С целью доработано формирование 6-НДФЛ.

При формировании отчета 6-НДФЛ для отрицательного налога анализируется признак, является сумма НДФЛ возвратом за счет вычетов.
Рассмотрим 2 случая.
1. В записи удержания НДФЛ отрицательный НДФЛ при нулевом доходе. По умолчанию мы считаем, что это возврат налога за счет вычетов.
Именно так сейчас работает программа, когда происходит возврат налога за счет вычетов.
Если нужно, чтобы данная сумма НДФЛ не считалась возвратом налога (сумма НДФЛ не учитывалась в строке 90), необходимо в записи удержания НДФЛ установить признак
"не является возвратом".
2. В записи удержания НДФЛ отрицательный НДФЛ и ненулевая сумма дохода. Но при этом, отрицательный налог - это возврат НДФЛ за счёт вычетов. По умолчанию программа такие записи
(из-за наличия ненулевого дохода) не считает возвратом налога за счет вычетов. Для того, чтобы отрицательный налог в этом случае учесть как возврат налога, нужно установить признак
"является возвратом".