Z_REPORT
Краткое описание :
Ведомость выплат и сумм страховых взносов: добавить выбор
для категории КЛН или по льготе "Иная"Описание :
Что измененно :
ЗП – Отчеты – Отчеты по налогам на ФОТ – Ведомость выплат и
сумм страховых взносов необходимо добавить в формировать по "Иная". И
формировать отчет по сотрудникам, у которых причина льготы "Иная".
Как измененно :
ЗП – Отчеты – Отчеты по налогам на ФОТ – Ведомость выплат и
сумм страховых взносов добавлено в формировать по "Иная". И отчет формируется
по сотрудникам, у которых причина льготы "Иная".
Z_REPORT
Краткое описание :
Округление исчисленного НДФЛ в справке 2-НДФЛОписание :
Что измененно :
Формируем справку 2-НДФЛ для нерезидента (ставка 30%). При этом
сумма исчисленного налога формируется на 1 рубль больше (меньше),
предположительно из-за округлений. Доход 1'092'049.57*30%=327614,871 или
округленно 327615, а в справке формируется 327616. Соответственно сумма
неудержанного налога тоже формируется на 1 рубль меньше (больше). При
формировании 6-НДФЛ в разделе 2 и приложении 1 суммы формируются корректно. С
одной стороны, НДФЛ, исчисляемый по ставке 30%, нужно рассчитать отдельно по
каждой выплате, а не нарастающим итогом (п. 3 ст. 226 НК РФ). C другой стороны,
в контрольных соотношениях есть проверка, в том числе и для ставки 30%. Если
"Сумма налога исчисленная" раздела 2 приложения N 1 к 6НДФЛ - "Налоговая база"
* "Ставка налога" / 100 > 1 руб., сумма налога исчисленная не соответствует
расчетному значению. Как вариант, предлагается добавление настройки. Округление
для ставки 30%.
Как измененно :
В параметры формирования отчетов 2- и 6-НДФЛ добавлен параметр
«Округление для ставки 30%», значение которого можно установить «по правилам
ставки 13%». Округление исчисленного НДФЛ для ставки 30% зависит от этого
параметра. При выборе значения «по правилам ставки 13%» исчисленный НДФЛ
рассчитывается с нарастающим итогом (как и для ставки НДФЛ 13%).
Z_REPORT
Краткое описание :
ЕФС-1 Подраздел 1.3, (для госучреждений) с 2024г.Описание :
Что измененно :
ЕФС-1 Подраздел 1.3, (для госучреждений) с 2024г.
Как измененно :
С 2024 года в отчет ЕФС-1 Подраздел 1.3 добавлено новое поле
"Работники, не включаемые в расчет среднесписочной численности". В параметры
отчета добавлен новый парметр "Работники, не включаемые в среднесписочную
численность" с возможностью выбора множественного выбора неявок. Наличие таких
неявок у работника в табеле свидетельствует, что он в этот период не должен
включаться в среднесписочную численность. Если не весь месяц у работника были
такие неявки в табеле, то в отчете должна быть разбивка на соответствующие
периоды. Данный параметр добавлен и в xml-форму под тегом "РабНеВклРасчЧисл"
(параметр обязательный).
Z_REPORT
Краткое описание :
Расчет НДФЛ для нерезидентов-дистанционщиков с 2024гОписание :
Что измененно :
Необходимо в лицевом счете добавить новый статус сотрудника
"Дистанционный работник, нерезидент РФ". Доработать расчет налога для таких
сотрудников.
Как измененно :
В ЛС добавлено значение для Статуса "нерезидент - дистанционный
работник". Добавлен статус нерезидентов - дистанционных в Историю изменения
статуса физ лица. Доработан расчет НДФЛ для сотрудников нерезидентов -
дистанционных с заданным статусом в ЛС. Расчет ведется по шкале для основного
налога, но без учета вычетов.
Z_REPORT
Краткое описание :
Электронный формат 6-НДФЛ согласно Приказу ФНС РФ от
09.01.2024 N ЕД-7-11/1@Описание :
Что измененно :
Необходима доработка электронного формата 6-НДФЛ согласно
Приказу ФНС РФ от 09.01.2024 N ЕД-7-11/1@. Из основных изменений - изменение
версии формата с 5.04 на 5.05. Необходима тщательная проверка файла,
формируемого в Галактике, на соответствие новому Приказу. 16.02.2024 год вышла
обновленная версия программы tester 2.242 с изменениями, касающимися Приказа
ФНС РФ от 09.01.2024 N ЕД-7-11/1@: Разработано ПО контроля файла в формате
передачи данных расчета сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и
удержанных налоговым агентом (форма 6-НДФЛ) КНД 1151100 в электронной форме в
соответствии с приказом ФНС России от 09.01.2024 № ЕД-7-11/1@
Как измененно :
Доработан электронный формат 6-НДФЛ согласно Приказу ФНС РФ от
09.01.2024 N ЕД-7-11/1@.
Z_REPORT
Краткое описание :
Налоговые периоды в налоговом регистре 2024Описание :
Что измененно :
Налоговые периоды в налоговом регистре 2024
Как измененно :
С 2024 года в нологовом регистре и сводном налоговом регистре
все данные разбиваются на 24 периода (в 2023 году было 13 периодов): - с 1 по
22 числа текущего месяца; - с 23 по последнее число текущего месяца.
Z_REPORT
Краткое описание :
6-НДФЛ. Отражение матвыгоды в отчете с 2024 годаОписание :
Что измененно :
Начиная с 01.01.2024 налоговые агенты снова будут исчислять и
удерживать налог с материальной выгоды. Физлицо может получить доход в виде
материальной выгоды (например, физлицу предоставлен беспроцентный заем).
Материальная выгода облагается НДФЛ. Понятно, что удержать налог из таких
доходов невозможно, он удерживается из денежных сумм, выплаченных физлицу
позже. В связи с этим возникает разрыв между датой, когда доход получен, и
датой, когда налог с него удержан. Поэтому на практике при отражении в расчете
6-НДФЛ доходов в неденежной форме возникает много вопросов, например, в каком
отчетном периоде нужно отразить доход, а также суммы удержанного и
неудержанного НДФЛ. Необходимо доработать формирование отчета 6-НДФЛ в
соответствии с требованиями законодательства: ? матвыгоду, полученную в 2024
году и позднее, необходимо показать в 6-НДФЛ за каждый месяц пользования
займом. Дата получения дохода – последний день каждого месяца (подп. 7 п.1 ст.
223 НЛ). Удержать НДФЛ с матвыгоды нужно при выплате любых денежных доходов.
Удержанный НДФЛ отражается в строках 020–026 и 160–166 в зависимости от срока
перечисления в бюджет. В строке 120 раздела 2 указываем сумму матвыгоды за
месяцы отчетного периода, в которых сотрудник пользовался займом. В строке 140
– исчисленный НДФЛ.
Как измененно :
Доработано формирование отчетов 2- и 6-НДФЛ (начиная с 2024
года) по отражению сумм матвыгоды и НДФЛ с нее. Сумма дохода попадает в отчет
по месяцу согласно настройке ВО для матвыгоды - "Учет дохода в налоговой
отчетности" (вкладка "Удержания" в классификаторе видов оплаты). Коды доходов
для матвыгоды - '2610' ,'2630' , '2640', '2641'. Суммы дохода по матвыгоде
собираются по записям в неначисляемых суммах сотрудника (анализируются коды
доходов с матвыгоды). Удержания НДФЛ с матвыгоды отражаются как и суммы НДФЛ с
других видов дохода (период, в который попадет сумма НДФЛ, определяется по дате
перечисления (выплаты) дохода). Например, НДФЛ с матвыгоды удержан 05.04.2024 -
НДФЛ в отчете 6-НДФЛ отразится во втором полугодии. Удержанный НДФЛ отражается
в строках 020–026 и 160–166 в зависимости от срока перечисления в бюджет. В
строке 120 раздела 2 указывается сумма матвыгоды за месяцы отчетного периода, в
которых сотрудник пользовался займом. В строке 140 – исчисленный НДФЛ.
Z_REPORT
Краткое описание :
Привести в соответствие Суммы дохода, с которого не удержан
налогОписание :
Что измененно :
Необходимо привести в соответствие суммы дохода, с которого не
удержан налог 6-НДФЛ (Приложение 1) со справками 2-НДФЛ. Например, в справке
2-НДФЛ сумма дохода, с которой не удержан НДФЛ, 5800.00, а в Приложении 1 к
отчету 6-НДФЛ – 5799.99.
Как измененно :
Исправлено. Сумма дохода, с которой не удержан НДФЛ,
определяется по одному алгоритму в справке 2-НДФЛ и Приложении 1 к отчету
6-НДФЛ.
Z_REPORT
Краткое описание :
6-НДФЛ. Исправить ошибки в интерфейсе, печатной и
электронной форме отчетаОписание :
Что измененно :
При формировании отчета за второй квартал 2024 года неверно
формируется сумма удержанного и возвращенного НДФЛ с начала года в Разделе 1
отчета; Дать возможность редактировать сумму с начала года в первом разделе.
Как измененно :
Доработано формирование отчета 6-НДФЛ, сумма удержанного и
возвращенного с начала года НДФЛ рассчитывается корректно (в отчетах разных
периодов). Добавлена возможность корректировки сумм НДФЛ с начала года в
Разделе 1 отчета 6-НДФЛ.
Z_REPORT
Краткое описание :
Доработка отчетности 6-НДФЛ в связи с решением ERP-13511Описание :
Что измененно :
Добавлен новый статус нерезидент-дистанционный. Необходима
доработка отчетности по НДФЛ с учетом нового статуса.
Как измененно :
Доработаны справки 2-НДФЛ, Приложение 1 отчета 6-НДФЛ с учетом
нового статуса в лицевом счете "нерезидент-дистанционный".
Z_REPORT
Краткое описание :
Отрицательные суммы страховых взносов по доп. тарифам не
отражаются в форме РСВОписание :
Что измененно :
У работника в январе и феврале был отрицательный доход,
отрицательная база для начисления страховых взносов и сами страховые взносы.
При формировании отчета РСВ отрицательные суммы страховых взносов по
дополнительному тарифу (список 2) не отражаются в форме. В расшифровке 3
раздела их тоже нет. Нужно, чтобы отрицательные суммы страховых взносов по доп.
тарифам отражались в форме РСВ.
Как измененно :
Исправлено. Отрицательные суммы взносов по доп. тарифу
отражаются в РСВ.