2016-10-11 01:29:49

Краткое описание :

6-НДФЛ - в Раздел 2 добавить информацию о перечислениях НДФЛ

Описание :

6-НДФЛ (развитие)

Что измененно :

В связи с вводом отчёта 6-НДФЛ и ужесточившимся контролем со стороны налоговой службы сроков перечисления НДФЛ для всех клиентов крайне актуальна задача такого контроля.
Для удобства контроля предлагается добавить в Раздел 2 информацию о перечислениях НДФЛ (можно по специальному параметру). Например, в средней панели добавить колонку "Сумма перечисленного налога", а в нижней - вкладку [Перечисления НДФЛ], в которой будут отображаться соответствующие платёжные документы по итоговой строке и по каждому работнику.
Алгоритм отбора платёжных документов на данном этапе будет основан на соответствующем алгоритме налогового регистра.

Как измененно :

В параметры формирования отчета 6-НДФЛ добавлен параметр "Отражать информацию по перечисленному налогу".
При включенном параметре в отчет дополнительно собирается информация по перечислениям НДФЛ.
Во втором Разделе отчета отразятся суммы перечисленного налога.
Самая нижняя панель второго раздела при формировании отчета с параметром "Отражать информацию по перечисленному налогу" состоит из двух вкладок:
- доход, удержания
- перечисления НДФЛ

На вкладке "Перечисления НДФЛ" отражается информация:
- реестр
- наименование реестра
- период
- дата оплаты
- номер пп
- сумма
- уч. сумма

Если в средней панели курсор находится на записи "Итого по разделу" или "Итого по строке", то в нижней панели отображается информация по всем сотрудникам, из сумм которых сложилась строка.
В этом случае в нижней панели дополнительно выводится ФИО и табельный номер сотрудника.

Алгоритм сбора сумм по перечислениям НДФЛ аналогичен алгоритму поиска данных по перечисленному налогу в налоговом регистре. То есть для каждого месяца происходит поиск перечислений НДФЛ.
При этом ВАЖНЫ даты:
- выплаты дохода
- срок перечисления налога.
По каждому сроку перечисления будем отбирать те платёжки, у которых дата проведения платежа попадает в диапазон от даты удержания налога (выплаты дохода) (графа 110) до срока перечисления (графа 120) включительно.

В случае, если одна сумма перечисленного налога соответствует двум строкам во втором разделе, будут различны значения полей "сумма" и "учитываемая сумма" на вкладке "Перечисления НДФЛ".
Например, отпуск (10 000 руб.) перечислили вместе с зарплатой (5 000 руб.), НДФЛ перечислили одной суммой - 1950 руб.
В нижней панели "Перечисления НДФЛ" суммы будут отражены:
по строке для зарплаты:
сумма - 1950 (вся сумма НДФЛ в реестре), уч. сумма 650

по строке для отпуска:
сумма - 1950 (вся сумма НДФЛ в реестре), уч. сумма 1 300.