Z_REPORT
Краткое описание :
6-НДФЛ ("Подсистема хранения отчётности") - расшифровки сумм по разделам.Описание :
6-НДФЛ (общие вопросы)Что измененно :
6-НДФЛ ("Подсистема хранения отчётности") - расшифровки сумм по разделам.
Необходимо добавить в отчёт 6-НДФЛ расшифровки сумм, аналогично тем, которые есть в РСВ-1.
Как измененно :
Расшифровка Раздела 2 добавлена отдельной вкладкой в Excel-расшифровку формы 6-НДФЛ.
Расшифровка содержит информацию:
- Дата получения дохода (100)
- Источник данных
- Реквизиты выплаты
- Таб. номер
- ФИО
- Сумма выплаты (130)
- Реквизиты реестра
- Дата выплаты дохода
- Источник НДФЛ
- Сумма НДФЛ (120)
- Срок перечисления (140)
Расшифровка формы 6-НДФЛ происходит, если включен флаг "Расшифровка" в параметрах формирования формы.
Отчёт сохраняется в out-директории пользователя и открывается по локальному меню (ALT+R) из любого раздела отчёта.
Пояснение:
Источник данных - поле аналогичное источнику данных в архиве оплат.
Реквизиты выплаты - заполняются для сумм межпериода (отпуск, больничный, премия)
Источник НДФЛ - признак, поясняющий каким образом получена сумма НДФЛ. Для удержанного налога в 6-НДФЛ есть параметр - "Учитывать перечисления межпериода".
"Р" - сумма получена из реестра на перечисление НДФЛ межпериода
"П" - сумма получена пропорциональным расчетом
Реквизиты реестра заполняются для реестров на окончательную выплату зарплаты.
Z_REPORT
Краткое описание :
6-НДЛФ. Отражение сумм удержанного налога за прошлый налоговый период в Разделе 2.Описание :
6-НДФЛ (общие вопросы)Что измененно :
6-НДЛФ. Отражение сумм удержанного налога за прошлый налоговый период в Разделе 2 в текущем году.
Согласно законодательства в Разделе 2 должны быть отражены суммы дохода, выплаченные в отчётном периоде и удержанный с этих сумм налог.
В Раздел 2 должны попасть суммы прошлого отчётного периода (в справке 2-НДФЛ эти суммы отражаются ЗА 2015 год).
Как измененно :
Доработано формирование 6-НДЛФ.
Для отражения сумм выплат и удержанного налога за прошлый налоговый период в текущем году в Разделе 2 формы 6-НДФЛ предлагается сформировать отчёт 6-НДФЛ за прошлый год. Для этого в параметры формирования на вкладку "Дополнительные" добавлен флажок "В разделе 2 не удалять суммы, выплаченные в следующем квартале". Суммы, которые необходимо отразить в следующем году, нужно отметить (клавишей Insert). По локальному меню "Перенести строки в другой отчёт" (Alt+D) в появившемся окошке списка документов выбрать документ (отчёт 6-НДФЛ), в который нужно перенести выбранные суммы.
Суммы, добавленные из другого документа, не будут отражены в Excel-расшифровке Раздела 2, так как эти суммы добавлены уже после формирования документа.
Z_REPORT
Краткое описание :
6-НДФЛ в строку 140 не попадает сумма отрицательных реестровОписание :
6-НДФЛ (общие вопросы)Что измененно :
В 6-НДФЛ не корректно формируется строка 140 в ситуации если при окончательном расчете заработной платы получается отрицательная сумма НДФЛ в связи с перерасчетом предоставленных льгот на детей.
Пример:
В межпериод сотруднику была выплачена премия, сформирован реестр на НДФЛ. К моменту окончательного расчета заработной платы сотрудник написал заявление на предоставления вычета на иждивенцев. Так как других начислений у него не было, то по результатам окончательного расчета заработной платы получаем сумму НДФЛ с минусом (возврат НДФЛ за счет вычета).
Как измененно :
Доработано формирование 6-НДФЛ в случае, если при окончательном расчете заработной платы получается отрицательная сумма НДФЛ в связи с перерасчетом предоставленных льгот на детей (и отсутствии дохода при окончательном расчёте зарплаты).
В суммах в разделе 2 учитывается отрицательный налог при пересчёте.
Для случая, когда сотруднику выплачивались суммы только в межпериоде, а НДФЛ с них рассчитывался без учёта льгот в межпериоде, (возврат излишнеудержанного налога произошёл во время расчета окончательного расчёта зарплаты) отрицательную сумму НДФЛ сотрудника относим к любому основному доходу других сотрудников (согласно разъяснений методологов - поскольку на момент выплаты премии в межпериод налог был правомерно удержан и перечислен. Также правомерен возврат излишне удержанного и перечисленного НДФЛ в момент, когда стало известно про право на вычет. При этом вычет применяется к произведенным с начала года выплатам нарастающим итогом).
В расшифровке сумма отрицательного налога при отсутствии начислений в зарплату выводится отдельной строкой с датами конца месяца.
Z_REPORT
Краткое описание :
Не верно заполняется строка 100, 110 и 140 при выплате отпуска в межпериод двумя суммамиОписание :
6-НДФЛ (общие вопросы)Что измененно :
Сотруднику рассчитан отпуск и выплачен в межпериод. Потом отпуск пересчитывается еще раз (с учетом премии за прошлый месяц), т.е. сумма отпуска увеличивается. Разница так же выплачивается в межпериод.
Как измененно :
Доработано формирование 6-НДФЛ в случае, когда сотруднику рассчитан отпуск и выплачен в межпериод, потом отпуск пересчитывается еще раз (с учетом премии за прошлый месяц), т.е. сумма отпуска увеличивается. Разница так же выплачивается в межпериод.
В этом случае даты выплаты дохода устанавливаются в соответствии с датами платежных поручений на перечисление отпуска.
Z_REPORT
Краткое описание :
Налоговый регистр - неправильно определяется дата выплаты для РК с межрасчетной выплатыОписание :
Налоговый регистрЧто измененно :
Премия выплачена в межпериод, РК с неё выплачен вместе с основной зарплатой. Но в налоговом регистре дата выплаты для РК равна дате выплаты премии, а не основной зарплаты.
Пример.
Текущий месяц август. У работника была выплата в межпериод за июль 1000р (выплатили 31.08). Потом при расчёте зарплаты за август на неё ещё начислился РК 300р. Зарплату (вместе с РК межпериода) выплатили 03.09.
А в налоговом регистре показывает и для выплаты, и для РК "Дата получения" 31.07, "Дата выплаты" 31.08.
Хотя для РК дата выплаты должна быть 03.09.
Как измененно :
Доработано формирование налогового регистра для случая, когда, например, премия, выплаченная в межпериод, и РК относятся к одному месяцу, а реестр на окончательную выплату, в котором выплачивался РК - к другому.
Z_REPORT
Краткое описание :
6НДФЛ. Срок перечисления компенсации при увольненииОписание :
6-НДФЛ (общие вопросы)Что измененно :
6НДФЛ. Срок перечисления компенсации при увольнении.
Сотрудник увольняется 12.02.2016. В этот день ему выплачивается компенсация за неиспользованный отпуск.
Срок перечисления ставится 29.02.2016. Должна быть указана дата, следующая за датой увольнения, т.е. 13.02.2016, так как компенсация это не обычный отпукск, она появляется в момент увольнения.
Как измененно :
Доработано формирование 6-НДФЛ для компенсации отпуска, выплачиваемой при увольнении.
При определении срока перечисления налога с отпускных выплат (в архиве оплат - источник выплаты - Отпуск) дополнительно проверяется, является отпуск компенсацией. Отпуск определяется как компенсация при увольнении, если
- код отпуска >= 40 или тип отпуска - компенсация
- дата начала отпуска >= дате увольнения
В случае, если отпуск определился как компенсация, срок перечисления налога - дата, следующая за днём увольнения.
Z_REPORT
Краткое описание :
6 НДФЛ. не верно встает дата выплаты дохода части больничногоОписание :
6-НДФЛ (общие вопросы)Что измененно :
При формировании 6-НДФЛ с параметром "Учитывать перечисления межпериода" учитывается только одно перечисление НДФЛ с суммы БЛ (БЛ оплачивается двумя видами оплаты, отдельно за счёт предприятия и отдельно за счёт ФСС).
Как измененно :
Исправлена ошибка.
При формировании 6-НДФЛ с параметром "Учитывать перечисления межпериода" учитываются все перечисления НДФЛ с сумм больничных.