Z_REPORT
Краткое описание :
Необходимо адаптировать доп.входимость 274 для 6-НДФЛ аналогично 2-НДФЛОписание :
6-НДФЛ (общие вопросы)Что измененно :
Необходимо адаптировать доп.входимость 274 для 6-НДФЛ.
Есть оплата, которую работодатель обязан выплатить работнику по решению суда.
Налог с такой оплаты удерживать не нужно, но сам доход необходимо показать в налоговой отчетности. Сумму НДФЛ при этом нужно отразить, как задолженность.
Для такого ВО (выплата по решению суда) не устанавливается входимость в налог на доходы и доп.налог. Вследствие этого НДФЛ не удерживается.
Т.к. 6-НДФЛ собирается по удержаниям здесь есть проблема в том, что записи по удержанию у нас нет, получается нужно взять по начислению. В этом случае должна быть заполнена дата выплаты можно заполнить в начислении вручную, скорее всего это единичные случаи.
Как измененно :
Доработано формирование отчета 6-НДФЛ для доходов с доп.входимостью 274 в КВО.
Сумма дохода, у которого в КВО не установлена входимость в налог на доходы и доп.налог, но установлена доп.входимость - "(274) Налоговая отчетность РФ, налог с оплаты не удерживается", попадает в Раздел 1 формы 6-НДФЛ.
В Разделе 2 сумма этого дохода отражается только, если в НАЧИСЛЕНИИ заполнена дата выплаты. (При необходимости дату выплаты необходимо установить вручную, так как это единичные случаи - выплаты по решению суда). Сумма налога с такого дохода является задолженностью за налогоплательщиком и отражается в строке 80 формы 6-НДФЛ.
В Разделе 2 для таких доходов не заполняется в записи по сотруднику информация о реестре, которым выплачен доход (так как в этом случае нет записи с таким доходом в удержаниях сотрудника).
Z_REPORT
Краткое описание :
Отпуска, начисленные в будущем периоде, а выплаченные в текущем месяце не попадают в 6-НДФЛ 1 кварталаОписание :
6-НДФЛ (общие вопросы)Что измененно :
В некоторых случаях, когда отпуск начисляется в будущем периоде (в месяце, который относится к следующему кварталу), а выплачивается в текущем, сумма отпуска не попадает в 6-НДФЛ текущего квартала.
Как измененно :
Доработано формирование отчета 6-НДФЛ.
Отпуска, выплаченные в текущем квартале, за будущий период, учитываются в Разделе 2 текущего квартала. В Разделе 2 суммы собираются по УДЕРЖАНИЯМ сотрудника с учетом МЕСЯЦА и ГОДА, К КОТОРОМУ относится сумма в налоговой отчетности, и даты выплаты (перечисления) дохода в удержании.
Учет сумм в Разделе 1 оставлен без изменения. В Раздел 1 сумма дохода попадает из НАЧИСЛЕНИЙ сотрудника.
При этом, как и в 2-НДФЛ, к какому месяцу относится сумма определяется по настройке вида оплаты "Учет дохода в налоговой отчетности":
- по месяцу, в котором начислен
- по месяцу, за который начислен
- по месяцу, в котором выплачен.
То есть, для учета суммы дохода (в данном примере отпуска) в Разделе 1 формы 6-НДФЛ и в справке 2-НДФЛ по месяцу, в котором выплачен доход, необходимо установить настройку ВО "Учет дохода в налоговой отчетности" - по месяцу, в котором выплачен.
Z_REPORT
Краткое описание :
6-НДФЛ - расшифровка Раздела 2 в виде сводной таблицыОписание :
6-НДФЛ (развитие)Что измененно :
Для удобства проверки 2-го раздела 6-НДФЛ предлагается формировать сводную таблицу по расшифровке этого раздела (на отдельном листе).
Как измененно :
Из локального меню "Расшифровка - Печать расшифровки в Excel" формируется Excel-файл со сводной таблицей по разделу 2.
Z_REPORT
Краткое описание :
6-НДФЛ - в Раздел 2 собирать данные по дате выплаты дохода в удержаниях НДФЛОписание :
6-НДФЛ (общие вопросы)Что измененно :
Сейчас сбор данных для Раздела 2 производится как в 2-НДФЛ - по месяцу В КОТОРОМ, или ЗА КОТОРЫЙ (в зависимости от настройки в параметрах формирования) с последующим применением фильтра по полю "Дата перечисления (выплаты)".
А нужно отбирать данные для Раздела 2 сразу по дате выплаты (должна попадать в отчётный квартал). Таким же образом должны собираться данные в строке 070 Раздела 1.
Как измененно :
Доработано формирование Раздела 2 отчета 6-НДФЛ.
Суммы в Раздел 2 отбираются из УДЕРЖАНИЙ НДФЛ с учетом МЕСЯЦА и ГОДА, К КОТОРОМУ относится сумма в налоговой отчетности, и даты выплаты (перечисления) дохода в удержании.
Параметр для удержанного налога (вкладка "Дополнительные" в параметрах формирования) "Учет сумм по месяцу в котором" - упразднен.
В строке 70 Раздела 1 отражаются суммы удержаний НДФЛ с нарастающим итогом с начала года (дата выплаты (перечисления) дохода, с которого удерживался налог, относится к суммам, выплаченным с начала года, включая текущий квартал).