G_ZARPL
Краткое описание :
Учет дохода для целевого сбораОписание :
Что измененно :
Сотрудник с табельным номером 20103046. У сотрудника в
расчетном листке за май 2021 года были удержания (16 ВОСМС и 2 ДПВ) за апрель
2021 года, поскольку ему было начислено больничный за прошлый месяц. Расчет
добровольных пенсионных выносов за апрель 2021 года системой производилась
следующим образом: Процент удержания ДПВ - 1 % В 04/2021 было начислено 199
152,32 тг Со следующих видов оплат ДПВ не удерживается (нету входимиости
"Целевой сбор" во вкладе "Удержания"): 244 -Медицинские услуги (необл); 300 -
Налоги за ЛПП; 320 - Компенсация за ЛПП; 463 - Доплата ВОСМС. Поэтому
облагаемая сумма для расчета ДПВ будет: 199 152,32 - 41 488,00 - 1 522,18 - 5
796,00 - 1 561,00 = 148 785,14 тг ДПВ: 148 785,14 * 1% = 1487,85 тг (если
согласно договору ДПВ удерживается с 05/2021, тогда данная не должна была
удерживаться с сотрудника) В 05/2021 было начислено больничный прошлого периода
(за 04/2021): 114 Пособие по врем.нетруд.за прош.месяц - 43 755,00 118 Доплата
до 5 МРП по листкам нетрудоспособности - 14 585,00 43 755,00 + 14 585,00 = 58
340, 00 тг ДПВ: 58 340, 00 * 1% = 583,4 тг ИТОГО к удержанию за апрель было в
05/2021: 1487,85 + 583,4 = 2 071,25 тг Расчет индивидуального подоходного
налога (ИПН) за 05/2021 производилась следующим образом: В 05/2021 было
начислено 337 694,63 тг 244 -Медицинские услуги (необл) вида оплаты ИПН не
удерживается Поэтому облагаемая сумма: 291 139,63 тг. ИПН за 05/2021: (291
139,63 - 29 113,96 (ОПВ) - 4 656,00 (ВОСМС за 05/2021) - 1 167,00 (ВОСМС за
04/2021) – 42500 (1МЗП) - 2 225,98 (ДПВ за 05/2021) - 583,4 тг (ДПВ за 04/2021
за счет больничного)) * 10% = 21 089,33. Исходя из этого расчет ИПН является
верным. Из выше указанных расчетов можно увидеть, что ДВП (целевой сбор)
удерживается на основе учета облагаемой базы по месяцу «за который» был
начислен, а при расчете ИПН используется настройка исчисления «в котором»,
соответственно сумма ДПВ который был удержан за счет сумм 04/2021 (1487,85 тг)
в расчете ИПН за 05/2021 не участвует как налоговый вычет, только берется часть
ДПВ (583,4 тг), который был начислен за счет больничного который был выплачен в
05/2021.
Как измененно :
Республика Казахстан. При расчете добровольного пенсионного
взноса (определяется по входимости в "целевого сбора") суммы собираются по
признаку месяца "в котором".
G_ZARPL
Краткое описание :
Механизм исправления некорректных записей удержаний НДФЛ
13% и 15% в архиве удержаний для правильного учета в отчетности по НДФЛОписание :
Что измененно :
Выявилась еще одна ситуация при которой из-за некорректных
записей по НДФЛ в архиве удержаний, неверно формируется отчетность по НДФЛ.
Нужен механизм исправления некорректных записей удержаний НДФЛ 13% и 15% в
архиве удержаний для правильного учета в отчетности по НДФЛ.
Как измененно :
Разработан сервис для проверки сумм "Начислено" в записях
удержаний НДФЛ (системный код 182 и виду удержания НДФЛ с базы, превышающей 5
млн. р.). Данный сервис вызывается по пути "Заработная плата | Настройка |
Сервисные функции | Налог на доходы физических лиц | Проверка сумм начислений в
записях НДФЛ. Данный сервис проверяет записи в архиве удержаний только для
сотрудников, у которых, согласно сумм годового дохода, производится удержание
НДФЛ по повышенной ставке. После выполнения проверки и редактирования сумм
Начислено в записях удержаний НДФЛ выдается протокол, в которых указывается
информация по тем записям, которые подверглись модификации.
G_ZARPL
Краткое описание :
Контроль дохода очищает суммы дивидендовОписание :
Что измененно :
Контроль дохода очищает суммы дивидендов в размере годового
дохода. Если у сотрудника были дивиденды в этом году, то при следующем
начислении дивидендов, если суммы предыдущих нет в размере годового дохода,
НДФЛ с дивидендов считается нулевой.
Как измененно :
Доработан контроль дохода. Сумма дивидендов в размере годового
дохода заполняется корректно.
G_ZARPL
Краткое описание :
При разноске по видам оплат сумма соц.налога (налог на ФОТ)
получается отрицательнойОписание :
Что измененно :
При разноске по видам оплат сумма соц.налога (налог на ФОТ)
получается отрицательной
Как измененно :
Для корректной разбивки социального налога по начислениям в
поле "налоговая база для пропорциональной разноски" для социального налога
сохраняем базу без вычета пенсионных отчислений и ВОМС.
G_ZARPL
Краткое описание :
Неверно определяется налогооблагаемая база в записях
удержаний, если переход на шкалу 15% произошел при расчете отпускаОписание :
Что измененно :
Неверно определяется налогооблагаемая база в записях удержаний,
если переход на шкалу 15% произошел при расчете отпуска.
Как измененно :
Доработан функционал формирования реестра на перечисление
отпускных и НДФЛ с них.
G_ZARPL
Краткое описание :
При сторнировании НДФЛ неверно формируется сумма начисления
в записях удержаний НДФЛОписание :
Что измененно :
У сотрудника с февраля 2021 года удерживается НДФЛ по
повышенной ставке. В сентябре 2021 была предоставлена скидка, которая начинает
действовать с марта 2021 года. В результатах расчета заработной платы со
сторнированием восьми месяцев неверно формируется сумма "Начислено" за март
2021 года в записях удержаний НДФЛ.
Как измененно :
Доработан функционал сторнирования НДФЛ при расчете заработной
платы для сотрудников, годовой доходы которых превысил 5 млн.