L_NALOG

L_NALOG ( 9.1.30.1 )

Краткое описание :

Заполнение графы 15 книги покупок при регистрации на внутренний рынок

Описание :

Книга покупок

Что измененно :

При регистрации на внутренний рынок в графу 15 и соответственно
в строку 170 декларации НДС раздела 8 должна попадать полная сумма с НДС.
Законодательное обоснование:
Согласно Постановления N1137 п.6:
т) в графе 15 - стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав, указанная
в графе 9 по строке "Всего к оплате" счета-фактуры, а в случае перечисления
суммы оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения
работ, оказания услуг), передачи имущественных прав - перечисленная сумма
оплаты, частичной оплаты по счету-фактуре, включая налог на добавленную
стоимость.
(в ред. Постановления Правительства РФ от 30.07.2014 N 735)
у) в графе 16 - сумма налога на добавленную стоимость по счету-фактуре,
принимаемая к вычету в текущем налоговом периоде, исчисленная исходя из
применяемых ставок, а в случае если сумма налога определяется расчетным
методом, в том числе с суммы оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих
поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных
прав, - по соответствующей ставке...
При приобретении товаров (работ, услуг), имущественных прав для производства и
(или) реализации товаров (работ, услуг), операции по реализации которых
облагаются по различным налоговым ставкам и (или) не подлежат налогообложению
налогом на добавленную стоимость, регистрация счета-фактуры в графе 16 книги
покупок производится на сумму, на которую налогоплательщик имеет право на вычет
и которая определяется с учетом положений пункта 10 статьи 165 и пункта 4
статьи 170 Налогового кодекса Российской Федерации. Регистрация исправленного
счета-фактуры (корректировочного счета-фактуры, исправленного корректировочного
счета-фактуры), полученного от продавца, производится в книге покупок на сумму,
определяемую с учетом той же пропорции, по которой производилась регистрация
счета-фактуры по принятым к учету товарам (работам, услугам), имущественным
правам.

Как измененно :

Продолжение 101.56743, Графа 15 при частичной отгрузке.
Создана новая настройка "Печать в графе стоимость, книга покупок",
папка Логистика - Налоги, документы для учета НДС - Россия, Молдова, Узбекистан
- Печать СФ, значения:
- сумму по записи регистрации (по умолчанию, печатается прежний вариант
- сумма по записи).
- сумму по счету-фактуре (печатается сумма по привязанному к записи
регистрации СФ).