F_TAXREPORT
Краткое описание :
Имущество из ОСОписание :
Декларация по налогу на имущество организацийЧто измененно :
Требуется разработать функционал автоматической генерации данных отчетов "Декларация по налогу на имущество организаций" и "Расчет по авансовому платежу по налогу на имущество организаций" из данных "Картотеки основных средств". В итоге система должна позволять:
1. Формировать разные отчеты в разные ФНС
2. Для каждого отчета автоматически генерировать данные, с учетом льгот:
2.1. Раздел 2 (по среднегодовой стоимости)
2.2. Раздел 3 (по кадастровой стоимости)
Как измененно :
ОПИСАНИЕ РЕШЕНИЯ
В "Электронную отчетность", добавлены новые версии отчетов:
- Декларация по налогу на имущество организаций
- Расчет по авансовому платежу по налогу на имущество организаций
Приказ ФНС РФ от 24.11.2011 N ММВ-7-11/895 (ред. от 05.11.2013)
К+: http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=LAW;n=156199
Разработанные версии будут актуальны для отчетного периода, начиная с 2016 г.
Разработан функционал автоматической генерации данных отчетов из данных "Картотеки основных средств". Данный функционал, подключен только к новым версиям отчетов.
1.1 ФУНКЦИОНАЛЬНОЕ РЕШЕНИЕ
1.1.1 НАСТРОЙКА ФУНКЦИОНАЛА
Добавлены функции главного меню "Бухгалтерская отчетность | Отчеты | Настройка электронной отчетности":
- Настройка налога на имущество
- Ставки и льготы по налогу на имущество
Добавлены новые виды документов для ведения по инвентарной карточке ОС:
- Учет в налоговом органе
- Налог на имущество
1.1.2 ВЫЗОВ ФУНКЦИОНАЛА
Для вызова функционала формирования данных по ОС, в отчетах добавлена функция локального меню "Импортировать данные из каталога ОС"
1.2 АЛГОРИТМЫ РАБОТЫ
Все данные, необходимые для "Налога на недвижимость", задаются явно в соответствующих атрибутах. Общая настройка хранит значения атрибутов по умолчанию для всех ОС (Бухгалтерская отчетность | Отчеты | Настройка электронной отчетности | Настройка налога на имущество). Дополнительно, для каждого ОС в отдельности можно задать собственные значения атрибутов. Для хранения атрибутов ОС, используются документы следующих видов:
- "Кадастровая информация" (ранее существовавший вид документа)
- "Учет в налоговом органе" (новый вид документа)
- "Налог на имущество" новый (новый вид документа)
Объекты налогообложения (ОН) которые фактически не являются ОС можно:
- либо ввести в Декларацию вручную, т.к. они "недвижимость" и скорее всего считаются по "кадастровой стоимости", т.е. попадают в "Раздел 3"
- либо ввести в "Каталог ОС", но не использовать их в бухучете как ОС (не проводить их амортизацию, и не применять операции, и т.п.). В дальнейшем будем рассматривать именно этот вариант.
1.3 ПРЕДОСТАВЛЕНИЕ ОТЧЕТОВ В РАЗНЫЕ ФНС
По умолчанию, ФНС берется из настроек собственной организации. В документе ОС "Учет в налоговом органе" есть атрибут, чтобы это переопределить.
1.4 ОПРЕДЕЛЕНИЕ ОБЪЕКТОВ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ
При запросе данных ОС на указанную дату, будут обрабатываются ОС, которые удовлетворяют следующим условиям:
- "Дата поступления" <= указанной даты (принятое на учет)
- "Дата выбытия" >= указанной даты, или "Дата выбытия" = 0 (не выбывшее имущество)
По умолчанию ОС считается ОН, кроме ОС из 1-2 амортизационной группы. В документе ОС "Налог на имущество" есть атрибут, чтобы это переопределить.
1.5 ОПРЕДЕЛЕНИЕ ДВИЖИМОЕ ИЛИ НЕДВИЖИМОЕ ИМУЩЕСТВО
По умолчанию, если в ОС есть активный на указанную дату документ "Кадастровая информация", то это недвижимое имущество. В документе ОС "Налог на имущество" есть атрибут, чтобы это переопределить.
1.6 ОПРЕДЕЛЕНИЕ СПОСОБА РАСЧЕТА НАЛОГОВОЙ БАЗЫ
Движимое имущество всегда рассчитывается по среднегодовой стоимости, а недвижимое имущество по умолчанию по кадастровой стоимости. В документе ОС "Налог на имущество" есть атрибут, чтобы это переопределить.
1.7 ОПРЕДЕЛЕНИЕ ЛЬГОТЫ
По умолчанию льгота ОС берется из общих настроек. В документе ОС "Налог на имущество" есть атрибут, чтобы это переопределить. Если льгота не задана, то под льготу будет попадать движимое имущества 3-10 амортизационной группы, принятое на учет после 1 января 2013 года (см. письмо ФНС России от 20.01.15 № БС-4-11/503, код льготы 2010257).
1.8 ОПРЕДЕЛЕНИЕ НАЛОГОВЫХ СТАВОК
По умолчанию налоговая ставка ОС берется из общих настроек. В документе ОС "Налог на имущество" есть атрибут, чтобы это переопределить.
1.9 ГРУППИРОВКА ДАННЫХ РАЗДЕЛОВ
1.9.1 РАЗДЕЛ 1
1. ОКТМО
2. КБК
1.9.2 РАЗДЕЛ 2
1. Код вида имущества
2. Налоговая ставка
3. Коды налоговых льгот и их ставки
4. Доля балансовой стоимости
1.9.3 РАЗДЕЛ 3
Группировки ОН нет, одна страница на один ОН
ОСОБЕННОСТИ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ
Для работы с новой версией отчета, следует внести ее в список используемых "Электронных отчетов". Для этого надо добавить е в интерфейсе "Бухгалтерская отчетность | Отчеты | Настройка электронной отчетности | Настройка отчетов" (F7 - добавить).
ВНИМАНИЕ! ДЛЯ КОРРЕКТНОЙ РАБОТЫ ФУНКЦИОНАЛА ФОРМИРОВАНИЯ ДАННЫХ ИЗ ОС, ДОЛЖЕН БЫТЬ ПРОВЕДЕН РАСЧЕТ АМОРТИЗАЦИИ ЗА ВСЕ МЕСЯЦЫ ОТЧЕТНОГО ПЕРИОДА (Т.Е. ПЕРИОДА ЗА КОТОРЫЙ ПРЕДОСТАВЛЯЕТСЯ ОТЧЕТ).
F_TAXREPORT
Краткое описание :
Реализовать "Упрощенная бухгалтерская (финансовой) отчетность"Описание :
Упрощенная бухгалтерская (финансовой) отчетностьЧто измененно :
Реализовать "Упрощенная бухгалтерская (финансовой) отчетность"
В связи с тем, что ПРИКАЗ от 3 сентября 2013 г. N ММВ-7-6/311@ утратил силу с отчетности за период 2015 года в связи с изданием ПРИКАЗА от 31 декабря 2015 г. N АС-7-6/710@ - необходимо реализовать новую отчетность начиная с 2015 г.
Как измененно :
В "Электронную отчетность", добавлена новая версия отчета: "Упрощенная бухгалтерская (финансовой) отчетность".
Приказ Минфина РФ от 2 июля 2010 г. № 66н (ред. от 17.08.2012 N 113н, 06.04.2015 N 57н)
К+: http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=LAW;n=179211;fld=134;dst=175;rnd=189271.0
Алгоритм отчета, представлен в виде 2-х частей:
1. "Дополнительный алгоритм" содержащий ПАТ-формулы, для добычи данных с бухгалтерских счетов ("Упрощенная бухгалтерская (финансовая) отчетность (2015 г.) ПАТ").
2. "Основной алгоритм" содержащий универсальный код по расчету показателей отчета ("Упрощенная бухгалтерская (финансовая) отчетность (2015 г.)"). Этот алгоритм по умолчанию, подключает код алгоритма п.1. как "Дополнительный алгоритм" (см. поле "Доп.алгоритм").
В дальнейшем, пользователь может создать свою собственную реализацию "Дополнительного алгоритма", и подключить ее в "Основной алгоритм". При выходе системных обновлений "Основного алгоритма", поле "Доп.алгоритм" автоматическим не будет изменяться, будет изменяться только сам код "Основного алгоритма".
СПОСОБ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ
Для работы с новой версией отчета, следует внести ее в список используемых "Электронных отчетов". Для этого надо добавить е в интерфейсе "Бухгалтерская отчетность | Отчеты | Настройка электронной отчетности | Настройка отчетов" (F7 - добавить).
F_TAXREPORT
Краткое описание :
Необходимы доработки в Осах для справочника декларации по земельному налогуОписание :
Декларация по земельному налогуЧто измененно :
В электронной отчетности "Бухгалтерская отчетность / Декларация по земельному налогу" реализован справочник для декларации по земельному налогу с возможностью загрузки в него данных из модуля "Учет ОС". Цель - минимизировать затраты при формировании декларации, используя введенную уже в ОС информацию. При тестировании выявлены следующие несоответствия:
1. В Осах в поле "Категория земель" отсутствует возможность вызова справочника Категория земли (код), который есть в справочнике по электронной отчетности- необходимо подключить
2. Формат поля "доля налогоплательщика" не соответствует формату поля "Доля налогоплательщика в праве на земельный участок", куда переносятся данные. Привести в соответствие требованиям формата декларации:
Типовой элемент <ПростДроб21>. Представляется в виде простой правильной дроби без лидирующих нулей в числителе и знаменателе. Формат записи: (от 1 до 10 знаков)/(от 1 до 10 знаков)
Поле значения "Кадастровый номер" не должно использовать шаблон для ввода данных.
Четкое описание формата данного поля отсутствует. Есть общее описание шаблона из "Приказа Минэкономразвития РФ от 04.04.2011 N 144 "Об утверждении Порядка кадастрового деления территории Российской Федерации и Порядка присвоения объектам недвижимости кадастровых номеров". Из документа следует следующий формат: (Кадастровый округ):(Кадастровый район):(Кадастровый квартал):(Учетный номер единицы кадастрового деления). Пример кадастрового номера с портала "Кадастровая карта РФ": 07:08:0501005:15
- Кадастровый округ - 2 символа
- Кадастровый район - 1-2 символа (1 символ - в приказа, 2 символа - на портале)
- Кадастровый округ - 6-7 символов (6 символов - в приказе, 7 символов - на портале)
- Учетный номер единицы кадастрового деления - 1 и больше символов (цитата из приказа: "Максимальное количество знаков в учетных и порядковых номерах единиц кадастрового деления не ограничивается")
В связи с тем, что отсутствует строгий законодательно определенный формат данного поля, необходимо убрать шаблон ввода для данного поля и предоставить возможность пользователю вводить кадастровый номер в том формате, который необходим именно ему.
Как измененно :
Для документа ОС типа "Кадастровая информация":
- добавлена возможность выбора из справочника значения поля "Категория земель"
- формат поля "доля налогоплательщика" преобразован к виду правильной дроби
- убран шаблон вводя для поля "Кадастровый номер"
F_TAXREPORT
Краткое описание :
Убрать в алгоритмах идентификатор Excel-листаОписание :
Электронная отчетность в целомЧто измененно :
В коде некоторых системных алгоритмов, в самом начале, встречается идентификатор excel-листа (например в НДС - @"NDS_Alg"). Это анахронизм пришел из старого ПАТ-формата. Следует убрать это. При использовании функционала "дополнительных алгоритмов", могут возникнуть проблемы, например когда в "дополнительном алгоритме" используются фильтры (@Фильтр ххх), то при выполнении целевого алгоритма, возникнет ошибка.
Как измененно :
Во всех системных алгоритмах удален идентификатор excel-листа (например в НДС - @"NDS_Alg").
F_TAXREPORT
Краткое описание :
Декларация по НДС - не выводить 0-вые значения в ExcelОписание :
Декларация по НДСЧто измененно :
Просьба, при формировании Excel-отчета по дополнительным разделам, не выводить 0-вые значения.
Как измененно :
Теперь при формировании Excel-отчета по дополнительным разделам, 0-вые значения не выводятся
F_TAXREPORT
Краткое описание :
Возможность просматривать и редактировать фильтры алгоритмаОписание :
Электронная отчетность в целомЧто измененно :
При использовании "Дополнительных алгоритмов", нужна возможность быстрой навигации между используемыми алгоритмами. В случае когда в "Системном алгоритме" задан "Дополнительный алгоритм", пользователь в большинстве случаев хочет перейти в редактирование именно "Дополнительного алгоритма". Например, что бы быстро просматривать и редактировать используемые фильтры алгоритма (под фильтрами, понимаются фильтры настраиваемые в алгоритме по функции: "Параметры формы" (SHIFT+F4) ).
Как измененно :
Ранее из поля "Алгоритм", по F4 запускался интерфейс редактирования текущего алгоритма. Из него по "цепочке" вызовов можно было перейти в необходимый "Дополнительный алгоритм".
Теперь в случае использования "Дополнительных алгоритмов", запускается список всех используемых алгоритмов. В этом списке пользователь может перейти в требуемый алгоритм.
В случае использования пользовательских фильтров, для удобсва, можно выделить все фильтры в отдельный "Дополнительный алгоритм".
F_TAXREPORT
Краткое описание :
Проблемы печати с двумерным штрихкодом с модулем печати PDF417 (версия 3.1.5)Описание :
Электронная отчетность в целомЧто измененно :
Речь идет о работе функции "Печатать с штрихкодом". Ранее в случае отсутствия требуемого tif-шаблона, система Галактика предлагала перейти на сайт для его получения. После установки новой версии 3.1.5 модуля печати PDF417, возникает сообщение:
"ExStringOverflow (ExVip)"
При этом, в OLEError.log выводится:
Ошибка при вызове метода "PreviewFile" объекта "TAXDOCPrt.TAXDOCPrint"
Отсутствует файл шаблона печати (C:\ШАБЛОНЫ_2016_01_14\1153005_5.03000_??.tif). "Печать НД с PDF417 3.1.15 (пакет)".
(TAXDOCPrt)
Как измененно :
Теперь, в описанном случае, и для версии 3.1.5 модуля печати PDF417, система Галактика предлагает перейти на сайт для его получения, без системный сообщений.
F_TAXREPORT
Краткое описание :
Декларация по налогу на прибыль.Неверно заполняется Раздел 1. Подр. 1.1Описание :
Декларация по налогу на прибыль организацийЧто измененно :
Ошибка в расчетной формуле в ячейке 070 в Разделе 1 Подраздел 1.
Как измененно :
Устранена ошибка в расчете строки 070/080 в Разделе 1 Подразделе 1. Ошибка устранена в соответствии с согласованным вариантом расчета данного поля, а именно:
1) Если "Лист 02" имеет приложение 6, то стр. 070/080 раздела 1 приложения 1 будут равняться стр. 100/110 приложения 6 листа 02.
2) Если "Лист 02" имеет приложение 5, то стр. 070/080 раздела 1 приложения 1 будут равняться стр. 100/110 приложения 5 листа 02. В ситуации когда Приложений 5 несколько - нужная сумма берется с листа на котором установлен признак "Возложение обязанности по уплате налога на обособленное подразделение".
3) Если "Лист 02" не имеет ни приложения 5, ни приложения 6, то стр. 070/080 раздела 1 приложения 1 будут равняться стр. 271/281 листа 02.
Расчет показателей 040 - 050 раздела 1 приложения 1 остается без изменений (= показателям 270 - 280 листа 02).
F_TAXREPORT
Краткое описание :
Информативность протокола расчетаОписание :
Электронная отчетность в целомЧто измененно :
В протокол расчета (закладка "Расчет"), выводятся:
1. сообщения по расчету одного конкретного показателя
2. сообщения по расчету группы показателей
В интерфейсе нет возможности отличать эти 2-а вида сообщении. Для сообщений 2-го вида, не может работать переход на поле по "ENTER", что может привести к мнению о не надежной работе функционала. Предлагаю, для большей информативности добавить поле "Путь на поле", по аналогии с протоколом ошибок (закладка "Сообщения")
Как измененно :
На закладку "Расчет") добавлено поле "Путь на поле"
F_TAXREPORT
Краткое описание :
Проверка выполняет РасчетОписание :
Электронная отчетность в целомЧто измененно :
При запуске функции "Проверить", практически выполняется расчет отчета. Получается, что в текущей реализации нет разницы между функциями "Проверить" и "Рассчитать". Однако расчет идет намного медленнее, т.к. он состоит из самого расчета и последующей проверки данных. Предлагаю, по функции "Проверить" выполнять только проверку.
Как измененно :
Теперь по функции "Проверить" выполняется только проверка.
F_TAXREPORT
Краткое описание :
Не рассчитывается декларация по НДПИ за 2015 г.Описание :
Декларация по НДПИЧто измененно :
Не рассчитывается "Декларация по налогу на добычу полезных ископаемых (1151054) (2015 г.)". Если создать новую декларацию, и запустить функцию "Расчет", то ничего не рассчитывается.
Как измененно :
Теперь декларация рассчитывается.
F_TAXREPORT
Краткое описание :
Декларация по ЕНВД измениласьОписание :
Декларация по ЕНВДЧто измененно :
Минюст РФ зарегистрировал поправки в декларацию по ЕНВД (приказ ФНС России от 22 декабря 2015 г. № ММВ-7-3/590@). Новую форму нужно применять с отчетности за I квартал 2016 года, то есть не позднее 20 апреля 2016. Изменений не много. Например, на титульном листе декларации удалили строчку "МП". В разделе 2 появилось поле "Ставка налога".
Как измененно :
В "Электронную отчетность", добавлена новая версия отчета: "Декларация по ЕНВД (2016)".
Приказ Минфина РФ от 4 июля 2014 г. N ММВ-7-3/353@ (в ред. Приказа ФНС России от 22.12.2015 N ММВ-7-3/590@)
К+: http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=LAW;n=193242
СПОСОБ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ
Для работы с новой версией отчета, следует внести ее в список используемых "Электронных отчетов". Для этого надо добавить е в интерфейсе "Бухгалтерская отчетность | Отчеты | Настройка электронной отчетности | Настройка отчетов" (F7 - добавить).
F_TAXREPORT
Краткое описание :
Декларация по ЕСХНОписание :
Электронная отчетность в целомЧто измененно :
Необходимо реализовать декларацию по ЕСХН
Как измененно :
Разработана декларация "Декларация по ЕСХН (2016)"
В "Электронную отчетность", добавлен отчет: "Декларация по ЕСХН (2016)".
Приказ Минфина РФ от 28 июля 2014 N ММВ-7-3/384@ (ред. Приказа ФНС России от 01.02.2016 N ММВ-7-3/51@)
К+: http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=LAW;n=194701
СПОСОБ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ
Для работы с новым отчетом, следует внести его в список используемых "Электронных отчетов". Для этого надо добавить его в интерфейсе "Бухгалтерская отчетность | Отчеты | Настройка электронной отчетности | Настройка отчетов" (F7 - добавить).