Z_NDFL
Краткое описание :
2-ндфл.Учет сторнированных сумм.Описание :
Справки в налоговую инспекцию (1,2-НДФЛ)Что измененно :
Изменить учет отрицательных сумм при формировании 2-НДФЛ и налогового регистра в случае, если установлена настройка учет сумм возврата - аналогично доходу (вкладка "Удержания" КВО). В этом случае отрицательные суммы учитывать аналогично доходу (по месяцу, в котором доход учитывается в 2-НДФЛ, по значению в поле "Учет дохода в налоговой отчетности" вкладка "Удержания" КВО).
Как измененно :
Изменен учет отрицательных сумм при формировании 2-НДФЛ и налогового регистра в случае, если установлена настройка учет сумм возврата - аналогично доходу (вкладка "Удержания" КВО). В этом случае отрицательные суммы учитываются аналогично доходу (по месяцу, в котором доход учитывается в 2-НДФЛ - по значению в поле "Учет дохода в налоговой отчетности" вкладка "Удержания" КВО).
Z_NDFL
Краткое описание :
Требуется доработка налогового регистраОписание :
Налоговый регистрЧто измененно :
Требуется доработка налогового регистра. Для прочих ставок налога (кроме ставки 13%) вычислять сумму исчисленного налога с НЕнарастающим итогом.
Как измененно :
В налоговом регистре сумма исчисленного налога для прочих ставок (кроме 13%) определяется с НЕнарастающим итогом, отдельно по каждой сумме дохода, начисленного налогоплательщику.
Z_NDFL
Краткое описание :
Справочник ИНФС Виды доходов формируется с заголовком "Справочник видов доходов после 2005 года"Описание :
_Справочник "видов доходов"Что измененно :
Ошибка в наименовании справочника "Виды доходов (РФ)".
Возникает в случае, если в справочнике отсутствует код дохода 2620 или инициализация с 2011 года проходит при отсутствии в системе справочнике Виды доходов.
Как измененно :
Исправлена ошибка.
Ошибка в наименовании возникала в случае, если в справочнике отсутствовал код дохода 2620 или инициализация с 2011 года проходила при отсутствии в системе справочнике Виды доходов.
При инициализации справочника "Виды доходов" год, которым инициализируется справочник сохраняется в таблице.
Наименование справочника учитывает год, которым инициализировали справочник.
При определении наименования, в случае, если год, которым инициализирован справочник не заполнен, дополнительно проверяется наличие кодов 2620 и 3022. Таким образом, для корректного наименования справочника Виды доходов проводить повторную инициализацию справочника не потребуется.
Z_NDFL
Краткое описание :
С 2014 года вместо классификатора ОКАТО будет применяться классификатор ОКТМО (2-НДФЛ)Описание :
Справки 2-НДФЛ (до 2019 года)Что измененно :
С 2014 года в печатной форме справки 2-НДФЛ рекомендуется вместо кода ОКАТО выводить код ОКТМО.
Как измененно :
На вкладке "Печать" диалога параметров печати справок 2-НДФЛ добавлен параметр "В отчет выводить:"
- "код ОКТМО" - используется по умолчанию
- "код ОКАТО"
Если выбран режим "код ОКАТО", то формирование значений для позиции 1.3 "Код ОКАТО" печатной формы выполняется, как и ранее, по алгоритму, описанному в разделе 2.2 книги "Формы по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ)" документации пользователя.
При значении "код ОКТМО" данные для справок, как и в предыдущем случае, изначально группируются по кодам ОКАТО налоговых агентов. Однако при печати справок выполняется поиск кода ОКТМО, соответствующего коду ОКАТО налогового агента. Если код ОКТМО удастся найти, то он будет выведен в разделе 1.3 печатной формы справки 2-НДФЛ. При этом в протокол формирования справок 2-НДФЛ будет выведена информация:
[i] Для налогового агента с КПП 999999999 и кодом ОКАТО 8888888888 использован код ОКТМО 777777777.
Если для конкретного кода ОКАТО не будет найден соответствующий код ОКТМО, то в протокол формирования справок 2-НДФЛ будет выведена соответствующая информация в виде:
[x] Для налогового агента с КПП 999999999 и кодом ОКАТО 8888888888 не найден соответствующий код ОКТМО. Используется код ОКАТО.
Следует учесть, что настройку соответствия кодов ОКАТО и ОКТМО нужно выполнять с учетом того, что является источником информации о коде ОКАТО соответствующих подразделений организации. Это может быть:
1) настройка "Настройки Галактики \ Бухгалтерский контур \ Отчеты \ Налоговая отчетность \ ОКАТО организации". В этом случае код ОКТМО нужно указать в настройке "Настройки Галактики \ Бухгалтерский контур \ Отчеты \ Налоговая отчетность \ ОКТМО организации".
2) поле "ОКАТО" вкладки "Юридическая информация" окна редактирования атрибутов собственной организации в каталоге "Организации и банки". В этом случае код ОКТМО собственной организации нужно указать в поле "ОКТМО" в том же окне.
3) поле "ОКАТО" вкладки "Основная" окна редактирования филиала или обособленного подразделения собственной организации в каталоге подразделений. В этом случае код ОКТМО можно указать в соответствующей записи справочника ОКАТО, доступной по F3 на поле "ОКАТО" окна редактирования атрибутов подразделения. Для этого в окне редактирования справочника ОКАТО добавлено поле "ОКТМО". Важно: если два или более филиала/обособленных подразделения имеют одинаковые коды ОКАТО, но различные коды ОКТМО, ввод значения кода ОКТМО в справочнике ОКАТО не позволит корректно формировать налоговую отчетность в разрезе кодов ОКТМО. В такой ситуации нужно в новом справочнике ОКТМО (меню "Заработная плата - Настройка - Заполнение каталогов - Справочники АТД - Справочник ОКТМО") нужно создать отдельные записи для каждого обособленного подразделения, указав в них уникальный код ОКТМО и общий для этих подразделений код ОКАТО, после чего в каталоге подразделений выбрать соответствующие записи справочника ОКТМО по F3 в поле "ОКТМО" для этих обособленных подразделений.
4) Код ОКАТО может браться из элементов справочника Административно-территориального деления или справочника ОКАТО, указанных в адресе обособленного подразделения или юридическом адресе организации, связанной с обособленным подразделением. Если среди филиалов/обособленных подразделений организации нет таких у которых совпадают коды ОКАТО, но различаются коды ОКТМО, то соответствующие коды ОКТМО можно указать в этих записях справочника Административно-территориального деления и/или справочника ОКАТО.
5) Код ОКАТО может извлекаться из записей справочников Административно-территориального деления и ОКАТО, указанных в доп. аналитиках лицевых счетов, классификатора удержаний и архивов удержаний, если в качестве аналитики используется системная аналитика "Административно-территориальное деление". В этом случае коды ОКТМО могут быть заданы в справочниках АТД, но только при условии, что нет налоговых агентов с одинаковыми ОКАТО и отличающимися ОКТМО.
Z_NDFL
Краткое описание :
С 2014 года вместо классификатора ОКАТО будет применяться классификатор ОКТМО (Налоговый регистр).Описание :
Налоговый регистрЧто измененно :
С 2014 года вместо классификатора ОКАТО будет применяться классификатор ОКТМО.
Необходимо реализовать формирование и печать налогового регистра с учетом изменений законодательства РФ и предоставить возможность выводить в отчете код ОКТМО.
Как измененно :
Реализовано формирование и печать налогового регистра с учетом изменений законодательства РФ в зависимости от установленной настройки
"В поле "Код ОКАТО" выводить:":
- "код ОКТМО" - используется по умолчанию;
- "код ОКАТО".
Z_NDFL
Краткое описание :
Доработать отчет по уплаченным суммам для налогового регистра и 2-НДФЛ (ОКАТО-ОКТМО)Описание :
Отчет по уплаченным суммам для налогового регистра [РФ]Что измененно :
Доработать отчет по уплаченным суммам для налогового регистра и 2-НДФЛ (ОКАТО-ОКТМО).
Как измененно :
ЗП - Отчеты - Сверки расчетов - Отчет по уплаченным суммам для налоговой отчетности
На вкладку "Параметры печати" добавлен параметр "Выводить на печать" с двумя вариантами для выбора "ОКАТО" и "ОКТМО".
Если год формирования 2013 и меньше, то предлагается выбор ОКАТО или ОКТМО.
Если год формирования 2014 и больше, то в отчеты заносится автоматически ОКТМО. И поэтому параметр "Выводить на печать" в данном случай не доступен для выбора.
В отчете FastReport, eсли год формирования 2013 и меньше и параметр "Выводить на печать" выбран ОКТМО, то записи, у которых не указан ОКТМО, подсвечиваются желтым цветом.
Z_NDFL
Краткое описание :
2-НДФЛ, налоговый регистр - исчисленная сумма НДФЛ с матвыгоды НЕнарастающим итогомОписание :
Справки в налоговую инспекцию (1,2-НДФЛ)Что измененно :
В законодательстве явно сказано, что НДФЛ для прочих ставок налога (кроме
13%) должен рассчитываться НЕнарастающим итогом. Ст. 226 НК РФ: "...Сумма налога
применительно к доходам, в отношении которых применяются иные налоговые ставки,
исчисляется налоговым агентом отдельно по каждой сумме указанного дохода,
начисленного налогоплательщику".
Сейчас при формировании 2-НДФЛ и налогового регистра исчисленный налог
рассчитывается нарастающим итогом. Это приводит к ошибкам при проверке - в
частности, программа "Контур" (ПО Такскома для пересылки электронной отчётности)
не загружает такие сведения.
См. также пример клиента во вложенном файле - исчисленный налог в июне
должен быть (после округления до рублей) 13175.47*0.35 = 4611.
Возможно, это же касается и нерезидентов (дополнительный налог).
Аналогичная проблема по расчёту зарплаты - 101.51684.
Как измененно :
В справках 2-НДФЛ сумма исчисленного налога для прочих ставок (кроме 13%, 30%) определяется с НЕнарастающим итогом, отдельно по каждой сумме дохода, начисленного налогоплательщику.
Z_NDFL
Краткое описание :
Налоговый регистр, 2-НДФЛ - требуются доработки алгоритма формированияОписание :
Налоговый регистрЧто измененно :
Необходима доработка алгоритма формирования 2-НДФЛ и налогового регистра по обособленным подразделениям:
1. При формировании налоговой отчетности вычеты учитывать по месяцу их фактического предоставления.
Например, сотрудник имел право на вычеты с января месяца, а вычеты ему предоставили, начиная с апреля месяца (в апреле предоставили вычеты за январь-апрель).
2. Изменить алгоритм распределения вычетов по обособленным подразделениям.
При формировании на сотрудника более одной справки в разные налоговые инспекции
при равенстве общего исчисленного налога (по всем подразделениям) удержанному, вычеты по каждому обособленному подразделению определяются расчётным путём от дохода и налога по соответствующему обособленному подразделению(ОП):
S_вычетов_по_ОП = S_Дохода_по_ОП - (S_Удержанного_Налога_ОП)/0.13 (=налоговая база).
Это позволит избежать ошибок при распределении вычетов между обособленными
подразделениями в большинстве случаев. В частности, решатся проблемы по
сотрудникам, которым вычеты предоставлялись по другому филиалу во втором
полугодии за весь год.
Как измененно :
Доработан алгоритм формирования 2-НДФЛ и налогового регистра по обособленным подразделениям.
1. При формировании налоговой отчетности вычеты учитываются по месяцу их фактического предоставления.
Например, сотрудник имел право на вычеты с января месяца, а вычеты ему предоставили, начиная с апреля месяца (в апреле предоставили вычеты за январь-апрель).
2. Изменен алгоритм распределения вычетов по обособленным подразделениям.
При формировании на сотрудника более одной справки в разные налоговые инспекции
при равенстве общего исчисленного налога (по всем подразделениям) удержанному, вычеты по каждому обособленному подразделению определяются расчётным путём от дохода и налога по соответствующему обособленному подразделению(ОП):
S_вычетов_по_ОП = S_Дохода_по_ОП - (S_Удержанного_Налога_ОП)/0.13 (=налоговая база).
Z_NDFL
Краткое описание :
2-НДФЛ - теряются стандартые вычеты при предоставлении имущественного задним числомОписание :
Справки 2-НДФЛ (до 2019 года)Что измененно :
При установленной настройке "Возвращать налог за счет вычетов" в случае, если бухгалтер в предыдущем месяце "забыл" предоставить положенный сотруднику имущественный вычет и вернул налог в следующем, предоставив вычет за прошлый месяц, при печати 2-НДФЛ образуется долг, которого быть не должно, так как его нет при расчете зарплаты.
Как измененно :
Исправлена ошибка формирования 2-НДФЛ:
- при установленной настройке "Возвращать налог за счет вычетов" в случае, если бухгалтер в предыдущем месяце "забыл" предоставить положенный сотруднику имущественный вычет и вернул налог в следующем, предоставив вычет за прошлый месяц, справка 2-НДФЛ печаиается корректно.
Z_NDFL
Краткое описание :
Зарплата, ошибочные долги в налоговом регистре.Описание :
Налоговый регистрЧто измененно :
Налоговый регистр - не работает настройка "приравнивать исч. налог уд. при погрешности не более 2 руб."
для сумм - долг за налогоплательщиком/налоговым агентом за месяц и с начала года.
Как измененно :
Доработана настройка "приравнивать исч. налог уд. при погрешности не более 2 руб."
для сумм - долг за налогоплательщиком/налоговым агентом за месяц и с начала года.
Z_NDFL
Краткое описание :
С 2011 г. все налоговые агенты ведут учет НДФЛ в регистрах налогового учетаОписание :
Справки в налоговую инспекцию (1,2-НДФЛ)Что измененно :
С 2011 г. согласно 16) ст. 2 229-ФЗ все налоговые агенты ведут учет НДФЛ и
доходов в пользу физ. лиц в регистрах налогового
учета. Формы регистров налогового учета и порядок
отражения в них аналитических данных налогового
учета, данных первичных учетных документов
разрабатываются налоговым агентом самостоятельно.
Необходимо добавить в Отчеты соответствующую форму.
Форма во вложениях.
Как измененно :
Разработан Сводный регистр налогового учета.
Z_NDFL
Краткое описание :
Налоговая карточка - основной доход не разбивается по датам выплатОписание :
Налоговый регистрЧто измененно :
По расчету зарплаты сформировано 2 реестра и оплачены разными датами.
При формировании налоговой карточки с флагом "Разбивать доходы с учетом даты выплаты"
оба этих реестра обрабатываются (видно по протоколу), но в карточке доход не разбивается -
выводится одной строкой на полную сумму с датой оплаты последней платежки.
Как измененно :
При установке настройки "Разбивать доходы с учетом даты выплаты" доход разбивается пропорционально платежным поручениям.
Z_NDFL
Краткое описание :
Налоговый регистр.Вычеты отражать в месяце предоставленияОписание :
Справки в налоговую инспекцию (1,2-НДФЛ)Что измененно :
Налоговый регистр. Необходимо отражать вычеты отражать в месяце предоставления.
Пример. Вычеты не были предоставлены в апреле, т.к. в апреле не было облагаемого дохода, но положенные вычеты предоставлены в мае.
Необходимо в налоговом регистре вычеты отразить в месяце предоставления.
Как измененно :
Вычеты в налоговом регистре отражаются в месяце предоставления.
Пример. Вычеты не были предоставлены в апреле, т.к. в апреле не было облагаемого дохода, но положенные вычеты предоставлены в мае.
В налоговом регистре вычеты отражены в мае.