Z_NDFL
Краткое описание :
Неверно попадает в справку 2-НДФЛ сумма НДФЛ по матвыгоде (ставка налога 35%) если матвыгода рассчитана в текущем году, начиная с декабря предыдущего годаОписание :
Справки 2-НДФЛ (до 2019 года)Что измененно :
Неверно попадает в справку 2-НДФЛ сумма НДФЛ по матвыгоде (ставка налога 35%) если матвыгода рассчитана в текущем году, начиная с декабря предыдущего года. С настройкой учета дохода в налоговой отчетности "по месяцу в котором" доход попадает в справку с учетом суммы декабря прошлого года, а сумма налога удержанного, формируется за минусом суммы НДФЛ декабря.
Как измененно :
Для корректного формирования 2-НДФЛ должен быть установлен период доудержания налога, который сейчас не учитывался при формировании 2-НДФЛ.
Z_NDFL
Краткое описание :
2-НДФЛ, налоговый регистр - исчисленная сумма НДФЛ с матвыгоды НЕнарастающим итогомОписание :
Справки в налоговую инспекцию (1,2-НДФЛ)Что измененно :
В законодательстве явно сказано, что НДФЛ для прочих ставок налога (кроме
13%) должен рассчитываться НЕнарастающим итогом. Ст. 226 НК РФ: "...Сумма налога
применительно к доходам, в отношении которых применяются иные налоговые ставки,
исчисляется налоговым агентом отдельно по каждой сумме указанного дохода,
начисленного налогоплательщику".
Сейчас при формировании 2-НДФЛ и налогового регистра исчисленный налог
рассчитывается нарастающим итогом. Это приводит к ошибкам при проверке - в
частности, программа "Контур" (ПО Такскома для пересылки электронной отчётности)
не загружает такие сведения.
См. также пример клиента во вложенном файле - исчисленный налог в июне
должен быть (после округления до рублей) 13175.47*0.35 = 4611.
Возможно, это же касается и нерезидентов (дополнительный налог).
Аналогичная проблема по расчёту зарплаты - 101.51684.
Как измененно :
В справках 2-НДФЛ сумма исчисленного налога для прочих ставок (кроме 13%, 30%) определяется с НЕнарастающим итогом, отдельно по каждой сумме дохода, начисленного налогоплательщику.
Z_NDFL
Краткое описание :
2-НДФЛ - не выводятся вычеты, предоставленные после увольненияОписание :
Справки 2-НДФЛ (до 2019 года)Что измененно :
Работник уволен в прошлом месяце, но имеет доход в текущем. В ЛС на закладке [Налог на доходы] настроено "Оставлять вычеты уволенным" = "да". При расчёте зарплаты ему нормально предоставляются вычеты на детей, однако в 2-НДФЛ эти вычеты не попадают - в результате образуется долг по налогу.
Как измененно :
Исправлена ошибка.
Вычеты уволенному сотруднику отражаются в справке 2-НДФЛ, если в ЛС установлена настройка "Оставлять вычеты уволенным" = "да".