Краткое описание :
6-НДФЛ корректирующая. Выгрузка данных с нулевыми суммами в
xml-файл.Описание :
Что измененно :
Ситуация такова, что 2 лицевых счета работника не были связаны
и их выгрузили в годовой отчет 6-НДФЛ. Налоговая прислала ошибку. Как
разъяснили в налоговой, в случае ошибочной подачи сведений по физ лицу
необходимо, подать корректирующий отчет 6-НДФЛ, в котором по лишнему лицу в
Приложении 1 указать номер корректировки 99 и доход и налог за год = 0, а по
новому лицу итоговый доход и налог за год. Сформировали отчет, в котором
Приложение 1 содержит две записи по этому сотруднику. Одна - с общими данными,
которые автоматом сформировались, когда их связали, а вторая - с номером
корректировки 99 (запись создали вручную с 0 доходом и 0 НДФЛ). Но в xml-файл
не выгружается запись с нулевыми суммами. Дополнительно. Согласно Порядка
заполнения отчета 6-НДФЛ (Приказ ФНС от «19» сентября 2023 г. № ЕД-7-11/649@):
При заполнении налоговым агентом корректирующей либо аннулирующей Справки
взамен ранее представленной Справки в поле «Номер справки» указывается номер
ранее представленной Справки. В поле «Номер корректировки» при составлении
аннулирующей справки взамен ранее представленной проставляется «99».
Как измененно :
Доработана выгрузка корректирующего отчета 6-НДФЛ, содержащего
аннулирующие справки в Приложении 1. Дополнительно. Номер корректировки отчета
отражается в списке отчетов 6-НДФЛ (если отчет является корректирующим).