2023-07-21 01:37:32

Краткое описание :

При расчете базы налогообложения в СФ/НДС от межценовой разницы нужна ставка с округлением до 9.09% и 16.67%

Что измененно :

Доработка по расчеты НДС от межценовой разницы ERP-10946
Доработка позволяет рассчитать базу налогообложения в СФ, при условии, что в
шапке накладной задан ВА "Расчет НДС с межценовой разницы", и в налоги по
позиции внесено значение суммы НДС (налоги "ручные"). А также : рассчитать НДС
от межценовой разницы в строке спецификации накладной, если задан ВА к
спецификации "Цена поступления". Все отлично, все работает. При описании
задачи, мы руководствовались положениями. ст. 154 НК РФ, где указаны расчетные
налоговые ставки 10/110, 20/120. Статья 162.3 - ставки 9.09% и 16.67%,
посчитав, что погрешность округления в данном случае не имеет значения. Но в
конце марта ИФНС провела вебинар для налогоплательщиков новых территорий, и
указала на то, что им нужно применять только округленные значения расчетной
ставки, как указано в ст.162.3. Мы проверили, сформировав СФ на данных клиента:
расхождения в суммах значительные. Исправить базу налогообложения в СФ "руками"
невозможно. Просим внести изменения в доработку: добавить возможность применять
округленную расчетную ставку согласно ст.162.3.(поскольку в 154 указаны ставки
10/110, 20/120, и мы не располагаем информацией о позиции ИФНС относительно
применения округленных/неокругленных значений). Запись вебинара, при
необходимости, могу предоставить. На скрине со СФ видно: НДС по ставке 20% - 10
429.01, 10 429.01 /20 * 120 = 62 574.06, д.быть: 10 429.01 / 0.1667 = 62
561.07; НДС по ставке 10% 43 980.48 /10 * 110 = 483 785.28, д.быть: 483 833.66.
Общая сумма расхождений за первый квартал у клиента - десятки тысяч рублей.

Как измененно :

Расчёт идёт обратным счётом исходя из настроки - "Логистика \
Налоги, документы для учета НДС \ При выделении НДС использовать неокругленные
значения".