2016-07-05 15:17:11

Краткое описание :

Декларация НДС 2015 - актуализация

Описание :

Декларация по НДС

Что измененно :

Требуется обновить "Декларацию по НДС", в связи с выходом Приказа ФНС России от 14.03.2016 №ММВ-7-3/136@. В справочник "Коды видов операций", добавлены следующие коды:
Добавлены следующие коды видов операции:
14 - Передача имущественных прав, перечисленных в пунктах 1 - 4 статьи 155 Налогового кодекса Российской Федерации
15 - Составление (получение) счета-фактуры комиссионером (агентом) при реализации (получении) товаров (работ, услуг), имущественных прав от своего имени, в котором отражены данные в отношении собственных товаров (работ, услуг), имущественных прав, и данные в отношении товаров (работ, услуг), имущественных прав, реализуемых (приобретаемых) по договору комиссии (агентскому договору)
29 - Корректировка реализации товаров (работ, услуг), передачи имущественных прав, предприятия в целом как имущественного комплекса на основании пункта 6 статьи 105.3 Налогового кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст. 3824; 2016, N 1, ст. 6)
30 - Отгрузка товаров, в отношении которых при таможенном декларировании был исчислен НДС в соответствии с абзацем первым подпункта 1.1 пункта 1 статьи 151 Налогового кодекса Российской Федерации
31 - Операция по уплате сумм НДС, исчисленных при таможенном декларировании товаров в случаях, предусмотренных абзацем вторым подпункта 1.1 пункта 1 статьи 151 Налогового кодекса Российской Федерации
32 - Принятие к вычету сумм налога на добавленную стоимость, уплаченных или подлежащих уплате в случаях, предусмотренных пунктом 14 статьи 171 Налогового кодекса Российской Федерации

К+:
http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&base=LAW&n=197155

Как измененно :

В "Справочник видов операции НДС", добавлен функционал обновления, который вызывается по соответствующей функции меню. После обновления справочник будет переформирован с учетом новых кодов:
14 - Передача имущественных прав, перечисленных в пунктах 1 - 4 статьи 155 Налогового кодекса Российской Федерации
15 - Составление (получение) счета-фактуры комиссионером (агентом) при реализации (получении) товаров (работ, услуг), имущественных прав от своего имени, в котором отражены данные в отношении собственных товаров (работ, услуг), имущественных прав, и данные в отношении товаров (работ, услуг), имущественных прав, реализуемых (приобретаемых) по договору комиссии (агентскому договору)
29 - Корректировка реализации товаров (работ, услуг), передачи имущественных прав, предприятия в целом как имущественного комплекса на основании пункта 6 статьи 105.3 Налогового кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст. 3824; 2016, N 1, ст. 6)
30 - Отгрузка товаров, в отношении которых при таможенном декларировании был исчислен НДС в соответствии с абзацем первым подпункта 1.1 пункта 1 статьи 151 Налогового кодекса Российской Федерации
31 - Операция по уплате сумм НДС, исчисленных при таможенном декларировании товаров в случаях, предусмотренных абзацем вторым подпункта 1.1 пункта 1 статьи 151 Налогового кодекса Российской Федерации
32 - Принятие к вычету сумм налога на добавленную стоимость, уплаченных или подлежащих уплате в случаях, предусмотренных пунктом 14 статьи 171 Налогового кодекса Российской Федерации

В каталог EXE\Tax_Api\XSD, добавлены новые XSD-файлы, которые используются для работы функции "Проверить по XSD". Теперь актуальными будут следующие XSD:
- Раздел 8 NO_NDS.8_1_003_01_05_04_04.xsd (ранее NO_NDS.8_1_003_01_05_04_01.xsd)
- Раздел 8 Приложение 1 NO_NDS.81_1_003_02_05_04_04.xsd (ранее NO_NDS.81_1_003_02_05_04_01.xsd)
- Раздел 9 NO_NDS.9_1_003_03_05_04_03.xsd (ранее NO_NDS.9_1_003_03_05_04_01.xsd)
- Раздел 9 Приложение 1 NO_NDS.91_1_003_04_05_04_03.xsd (ранее NO_NDS.91_1_003_04_05_04_01.xsd)
- Раздел 10 NO_NDS.10_1_003_05_05_04_03.xsd (ранее NO_NDS.10_1_003_05_05_04_01.xsd)
- Раздел 11 NO_NDS.11_1_003_06_05_04_03.xsd (ранее NO_NDS.11_1_003_06_05_04_01.xsd)

При создании новой Декларации, будут использоваться актуальные XSD-файлы. Для изменения XSD-файлов, в существующих Декларациях за 2-й кв 2016 г., потребуется вручную в "Структуре документа" прописать наименования XSD-файлов в соответствующих разделам строках "xsi:noNamespaceSchemaLocation":
- Раздел 8 Файл/Документ/НДС/КнигаПокуп/Файл/xsi:noNamespaceSchemaLocation
- Раздел 8 Приложение 1 Файл/Документ/НДС/КнигаПокупДЛ/Файл/xsi:noNamespaceSchemaLocation
- Раздел 9 Файл/Документ/НДС/КнигаПрод/Файл/xsi:noNamespaceSchemaLocation
- Раздел 9 Приложение 1 Файл/Документ/НДС/КнигаПродДЛ/Файл/xsi:noNamespaceSchemaLocation
- Раздел 10 Файл/Документ/НДС/ЖУчВыстСчФ/Файл/xsi:noNamespaceSchemaLocation
- Раздел 11 Файл/Документ/НДС/ЖУчПолучСчФ/Файл/xsi:noNamespaceSchemaLocation