Краткое описание :

СФ по агентским договорам

Описание :

Наши счета-фактуры

Что измененно :

Общество заключает агентские договоры, согласно которым агент (комиссионер) от имени принципала (комитента)
оказывает услуги покупателям, при этом составляет счета-фактуры в адрес покупателям от своего имени.
На основании счета-фактуры агента Общество должно составить счет-фактуру на оказанные услуги
(т.к. услуги считаются оказанными Обществом, агент - только посредник при оказании услуг).
Однако, при составлении счета-фактуры Обществом, необходимо учитывать положения Постановления Правительства РФ от 26.12.2011 N 1137 "О формах и правилах
заполнения (ведения) документов, применяемых при расчетах по налогу на добавленную стоимость",
согласно которым в строке 6 - при составлении комитентом (принципалом) счета-фактуры, выставляемого комиссионеру (агенту),
реализующему товары (работы, услуги), имущественные права от своего имени, указывается полное или сокращенное наименование покупателя
в соответствии с учредительными документами; в строке 6а - при составлении комитентом (принципалом) счета-фактуры,
выставляемого комиссионеру (агенту), реализующему товары (работы, услуги), имущественные права от своего имени,
указывается место нахождения покупателя в соответствии с учредительными документами; в строке 6б - при составлении комитентом (принципалом)
счета-фактуры, выставляемого комиссионеру (агенту), реализующему товары (работы, услуги), имущественные права от своего имени,
указываются идентификационный номер налогоплательщика и код причины постановки на учет налогоплательщика-покупателя."

Порядок оформления документов следующий:
1. Пользователи заводят Акты по договору на оказание услуг, где Контагентом является Агент.
2. Бухгалтер формирует ДО по акту, и по Акту формирует проводку Д62.02 (Контрагент=Агент)К90.18
3. После получения отчета от Агента бухгалтер формирует по этим Актам Счета-фактуры
с печатью документа (Тип С/Ф "Счет-фактура по агентскому договору"), где перевыбирает Агента
на покупателя услуг (это 24 организации) и регистрирует счета фактуры в книгу продаж.

Проблема в следующем: Сейчас расчеты ведутся в модуле "Управление сбытом" и при регистрации счета-фактуры бухгалтер
перевыбирает контрагента из справочника. Однако, при выводе на печать неверно отражается КПП в счете-фактуре,
журнале учета, книге продаж, вместо КПП фактического покупателя отражается КПП ОАО "СНПЗ".

Как измененно :

При изменении пользователем контрагента в СФ, если
контрагент совпадает с грузо, то грузо и КПП
контрагента автоматически тоже изменяются на
соответствующего контрагента и его КПП.