F_DISTPL
Краткое описание :
Изменение в учете суммовых разницОписание :
Распределение входящих/исходящих платежейЧто измененно :
Согласно Пост. МФ РБ от 10.08.17 №23, которое внесло изменения в Пост. от 29.10.14 №69.
Необходимо доработать функциональность формирования акта по суммовой разнице для вал-нде ДО при распределении платежа.
В случае если платеж\частичный платеж был после отгрузки, но не в месяце отгрузки, а позднее, при распределении суммовая разница для акта рассчитывается от курса на конец месяца отгрузки к курсу на дату платежа.
При этом необходимо определить, какой функциональностью системы можно организовать формирование акта(бухсправки ?) к ДО на суммовую разницу от курса на дату отгрузки к курсу на конец месяца.
Как измененно :
Для Республики Беларусь реализован новый алгоритм обработки суммовых разниц.
Для того, что бы суммовые разницы обрабатывались, необходимо что бы были выполнены следующие условия:
- в интерфейсе настроек "Настройки Галактики \ Бухгалтерский контур \ Обработка документов \ Параметры работы с документами различных типов", на вкладке "Суммовая разница" был включен параметр - "Обрабатывать суммовую разницу".
- в документе основании должен быть указан процент к курсу на день платежа.
Для корректных расчетов сумм, необходимо в настройке "Настройки Галактики \ Логистика \ Документы \ Сопроводительные документы \ Расчет сумм, налогов \ Учитывать процент к курсу на день платежа в накладных и актах" выставить значение "нет".
Алгоритм обработки суммовой разницы следующий.
1. В момент привязки ДО к платежному документу, в документе формируется хозяйственная операция в НДЕ на сумму ДО по курсу на дату платежа с учетом процента к курсу на день платежа.
2. Затем данная хозоперация разделяется на две: сумма по ДО по курсу на дату платеже и на сумму процента к курсу на день платежа
3. Далее сумма по ДО по курсу на дату платежа дробиться в разрезе накладных данного ДО по курсу на дату платежа и выполняется распределение по спецификации накладных/актов.
4. В хозоперации на сумму процента к курсу на день платежа выставляется признак суммовой разницы, формируется СФ на суммовую разницу, формируется акт по суммовой разнице и выполняется его распределение.
Пример 1.
Есть ДО от 10/02/18 на сумму 1000 евро с курсом 2 рубля и с 3% к курсу на день платежа.
Есть Акт от 10/02/18 на сумму 2000 рублей
Есть платеж на 1081.5 рублей с курсом 2.1 рубля за 1 евро.
В результате привязки ДО будет сформировано две хозоперации:
- на сумму 1050 рублей по курсу на дату платежа (500 евро * 2.1) с распределение по акту
- суммовая разница на 31.5 рубля (1050 * 0.03)
Есть платеж на 1200 рублей с курсом 2.2 рубля за 1 евро.
В результате привязки ДО будут сформированы три хозоперации:
- на сумму 1100 рублей по курсу на дату платежа (500 евро * 2.2) с распределением по акту
- суммовая разница на 33 рубля (1100 * 0.03)
- свободный остаток на 67 рублей
Пример 2.
Есть ДО от 10/02/18 на сумму 1000 евро с курсом 2 рубля и с 3% к курсу на день платежа.
Есть Акт от 10/02/18 на сумму 800 рублей
Есть Акт от 10/02/18 на сумму 400 рублей
Есть платеж на 5000 рублей с курсом 2.1 рубля за 1 евро.
В результате привязки ДО будет сформировано пять хозопераций:
- на сумму 840 рублей по курсу на дату платежа (400 евро * 2.1) с распределение по акту.
- на сумму 420 рублей по курсу на дату платежа (200 евро * 2.1) с распределение по акту.
- на сумму 840 рублей по курсу на дату платежа (400 евро * 2.1) с привязкой ДО и без распределения по актам.
- суммовая разница на 63 рубля (2100 * 0.03) с распределением по акту на суммовую разницу.
- свободный остаток на 2837 рубля.
В случае если в платежном документе указан валютный эквивалент, то в хозоперации по суммовой разнице так же будет присутствовать валютный эквивалент, но акт по суммовой разнице и и распределение по нему выполняется без валютного эквивалента.
В пакетном распределении так же реализована поддержка нового алгоритма формирования суммовой разницы.