2024-11-18 22:03:20

Краткое описание :

Отчет ЕФС-1 (подраздел 2.1) в статусе "корректирующий" не видит доначисление налога по НС в текущем месяце.

Что измененно :

В августе 2024 года по уволенному сотруднику 30.06.2024 года
доначислили налог НС по ВО "298. Взносы по ДМС по договорам, закл. на срок
менее года". Проверили расчет налога НС с начала года - налог доначислился
верно. Формируем уточненную декларацию по ЕФС-1 (4-ФСС). Создаем отчет ЕФС-1
(4-ФСС) с типом "корректирующая" за 1 квартал 2024 года. В подразделе 2.1.
видим измененную сумму выплат, базу, а вот сумма взносов отображается "старая"
которая была ранее начисленная, а должна быть новая сумма, а то идет
расхождение между налоговой базой и исчисленным налогом. После сервисной
функции «Сервис налогов на ФОТ за закрытые месяцы» налог НС отображается в
отчете, но клиенту это не подходит: «Мы не можем запустить функцию Сервис
налогов на ФОТ за закрытые месяцы, так как данная функция удаляет налоги из
архива налогов на ФОТ и рассчитывает их заново. ОВР за прошлый период
изменится. В расчете налогов на ФОТ за текущий месяц будет только налог за
текущий месяц, а нужно в текущем месяце добрать налог за прошлые месяца. В этом
случае ОВР за прошлые месяца не изменится, а в текущем месяце налог будет и за
текущий и пересчитанный за прошлый период.» Не понятно, почему в БД налог не
отображается весь, хотя налоговая база в отчет собралась верно. Похоже Отчет
ЕФС-1 в статусе "корректировка" не видит доначисленный налог, который на
текущий момент находится в результатах расчета. И это проблема только с налогом
по несчастному случаю, со страховыми взносами такой проблемы нет.

Как измененно :

Исправлено. Суммы взносов в Раздел 2.1 собираются по месяцу и
году, "к которому относить" (то есть суммы в отчете отражаются в периоде, к
которому относится сумма).