2015-08-05 16:04:52

Краткое описание :

Код вида операции "99" при проверке декларации по НДС

Описание :

Декларация по НДС

Что измененно :

При проверке декларации по НДС выдается сообщение:
"XSD: "99" нарушает ограничение enumeration для "01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28". Не удалось проанализировать элемент "КодВидОпер" со значением "99"."

Оказывается 99 код может быть.
Письмо ФНС России от 07.04.2015 N ГД-4-3/5757@ "О порядке заполнения книги покупок налогоплательщиками, приобретающими товары у хозяйствующих субъектов Республики Крым и г. Севастополя"
Разъяснены особенности принятия к вычету НДС по товарам (услугам), отгруженным (оказанным) хозяйствующими субъектами Крыма, не зарегистрированными в соответствии с законодательством РФ.
Предъявленные суммы НДС по товарам (услугам), отгруженным (оказанным) до 1 января 2015 года, российские организации вправе принять к вычету до 1 июля 2015 года. Вычет осуществляется на основании налоговых накладных.
ФНС России рекомендует при заполнении книги покупок (дополнительного листа книги покупок) в первом или во втором квартале 2015 года указывать следующую информацию:
- в графе 2 "Код вида операции" - только значение 99;
- в графе 3 "Номер и дата счета-фактуры продавца" - номер и дата налоговой накладной;
- графа 10 "ИНН/КПП продавца" - не заполняется.

Как измененно :

Добавлена обработка поля "Код вида операции" со значением "99", в соответствии с вышеуказанными требованиями.