Краткое описание :

Налоговая карточка - дату удержания налога приравнять дате перечисления налога

Описание :

Справки в налоговую инспекцию (1,2-НДФЛ)

Что измененно :

В рамках ПиР 103.5485 была реализована возможность в налоговом регистре дату удержания налога приравнивать дате выплаты соответствующего дохода. Но для того, чтобы по выплатам в межпериод стало возможным сопоставить налог с начислением,
необходимо было в 2011 году рассчитывать зарплату обязательно с настройкой "Расчеты с персоналом \ Налог на доходы \ НДФЛ межпериода - НДФЛ межпериода при окончательном расчете".
Клиент рассчитывал зарплату без этой настройки, поэтому данным решением воспользоваться не может.
В качестве выхода из сложившейся ситуации предлагается дать возможность дату удержания налога приравнивать дате перечисления налога. Для этого в доппараметрах сделать выбор "дату удержанного налога приравнивать":
- либо последнему числу месяца,
- либо дате выплаты дохода,
- либо дате перечисления налога.
Если выбран последний вариант, то всю сумму удержанного налога разбивать по перечислениям налога пропорционально их суммам и брать даты этих перечислений.
***
P.S. Данный способ можно применять, только если предприятие в течение всего года перечисляло налог всегда в день выплаты денег. Тогда все 3 даты совпадут: дата выплаты дохода, дата удержания налога и дата перечисления налога. И тогда конечно можно в качестве даты удержания налога показать дату перечисления налога.
Но если в каком-то месяце это правило было нарушено и перечислили налог позже, то в регистре будет ошибка - дата удержания налога получится позже даты выплаты дохода.

Как измененно :

Доработана настройка - Настройка даты удержанного налога:
1) Последняя дата отчетного месяца;
2) Приравнивать к дате выплаты дохода;
3) Приравнивать к дате перечисления налога.

При выборе 2(3) пункта - всю сумму удержанного налога разбивать по доходу (перечислениям налога) пропорционально их суммам. Даты удержанного налог соответственно дата дохода (перечисления).
***
P.S. Данный способ можно применять, только если предприятие в течение всего года перечисляло налог всегда в день выплаты денег. Тогда все 3 даты совпадут: дата выплаты дохода, дата удержания налога и дата перечисления налога. И тогда конечно можно в качестве даты удержания налога показать дату перечисления налога.
Но если в каком-то месяце это правило было нарушено и перечислили налог позже, то в регистре будет ошибка - дата удержания налога получится позже даты выплаты дохода.